+12g straipsnis Minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo taikymas subjektams, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai
---+12g straipsnis 1.
---+12g straipsnis 2.
---+12g straipsnis 2a.
---+12g straipsnis 2b.
---+12g straipsnis 3.
---+12g straipsnis 4.

12g straipsnis Minimalaus nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimo taikymas subjektams, kurie patys nėra pertvarkytini subjektai

1. Apžvalga

,
12g straipsnis 1.
Įstaigos, kurios yra pertvarkytino subjekto arba trečiosios valstybės subjekto patronuojamosios įmonės ir pačios nėra pertvarkytini subjektai, 12d straipsnyje nustatytus reikalavimus turi vykdyti individualiai.

Valdyba, pasikonsultavusi su kompetentingomis institucijomis, įskaitant ECB, gali nuspręsti šiame straipsnyje nustatytą reikalavimą taikyti 2 straipsnio b punkte nurodytam subjektui arba 2 straipsnio c punkte nurodytai finansų įstaigai, kurie yra pertvarkytino subjekto patronuojamoji įmonė ir patys nėra pertvarkytinas subjektas.

Nukrypstant nuo šios dalies pirmos pastraipos, Sąjungos patronuojančiosios įmonės, kurios pačios nėra pertvarkytini subjektai ir yra trečiųjų valstybių subjektų patronuojamosios įmonės, 12d ir 12e straipsniuose nustatytus reikalavimus turi vykdyti konsoliduotai.

Nukrypstant nuo pirmos ir antros pastraipų, Valdyba gali nuspręsti patronuojamajai įmonei, kaip nurodyta šioje dalyje, konsoliduotai nustatyti 12d straipsnyje išdėstytą reikalavimą, jei Valdyba padaro išvadą, kad tenkinamos visos šios sąlygos:

a) 

patronuojamoji įmonė atitinka vieną iš šių sąlygų:

i) 

patronuojamąją įmonę tiesiogiai valdo pertvarkytinas subjektas ir:

— 
pertvarkytinas subjektas yra Sąjungos patronuojančioji finansų kontroliuojančioji bendrovė arba Sąjungos patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė,
— 
tiek patronuojamoji įmonė, tiek pertvarkytinas subjektas yra įsteigti toje pačioje dalyvaujančioje valstybėje narėje ir priklauso tai pačiai pertvarkytinai grupei,
— 
pertvarkytinas subjektas tiesiogiai nevaldo jokios patronuojamosios įstaigos, kaip nurodyta Direktyvos 2014/59/ES 1 straipsnio 1 dalies a punkte, arba jokio patronuojamojo subjekto, kaip nurodyta tos direktyvos 1 straipsnio 1 dalies b, c ar d punkte, jei tam subjektui taikomas tos direktyvos 45c ar 45f straipsnyje arba šio reglamento 12d ar 12g straipsnyje nurodytas reikalavimas, išskyrus atitinkamą patronuojamąją įmonę,
— 
patronuojamajai įmonei atskaitymai, kuriuos reikalaujama atlikti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72e straipsnio 5 dalį, turėtų neproporcingai didelį poveikį.
ii) 

patronuojamajai įmonei Direktyvos 2013/36/ES 104a straipsnyje nurodytas reikalavimas taikomas tik konsoliduotai, o šio reglamento 12d straipsnyje išdėstytą reikalavimą nustačius konsoliduotai, šio reglamento 12d straipsnio 1 dalies b punkto tikslais nebūtų išpūsti pogrupio, kurį sudaro į atitinkamą konsolidavimo taikymo sritį įtraukti subjektai, rekapitalizavimo poreikiai, visų pirma, jei toje pačioje konsolidavimo taikymo srityje vyrauja likviduojami subjektai;

b) 

12d straipsnyje nustatyto reikalavimo laikymasis konsoliduotai vietoje to, kad jo būtų laikomasi individualiai, nedaro reikšmingo neigiamo poveikio bet kuriam iš šių dalykų:

i) 

grupės pertvarkymo strategijos patikimumui ir įgyvendinamumui;

ii) 

patronuojamosios įmonės gebėjimui laikytis savo nuosavų lėšų reikalavimo pasinaudojus nurašymo ir konvertavimo įgaliojimais ir;

iii) 

atitinkamos patronuojamosios įmonės ar kitų pertvarkytinos grupės subjektų vidinio nuostolių perkėlimo ir rekapitalizavimo mechanizmo pakankamumui, įskaitant atitinkamų kapitalo priemonių ir tinkamų įsipareigojimų nurašymą ar konvertavimą pagal 21 straipsnį.

Pagal 3 straipsnio 1 dalies 24b punkto b papunktį nustatytų pertvarkytinų grupių atveju tos kredito įstaigos, kurias nuolat kontroliuoja centrinė įstaiga, tačiau kurios pačios nėra pertvarkytini subjektai, centrinė įstaiga, kuri pati nėra pertvarkytinas subjektas, ir visi pertvarkytini subjektai, kuriems netaikomas 12f straipsnio 3 dalyje nurodytas reikalavimas, individualiai užtikrina atitiktį 12d straipsnio 6 daliai.

Šioje dalyje nurodytam subjektui taikomas 12a straipsnio 1 dalyje nurodytas reikalavimas, nustatomas remiantis 12d straipsnyje nustatytais reikalavimais.
12g straipsnis 2.

Šio straipsnio 1 dalyje nurodytiems subjektams taikomas 12a straipsnio 1 dalyje nurodytas reikalavimas vykdomas naudojant vieną ar daugiau iš šių priemonių:

a) 

įsipareigojimais:

i) 

kurie yra išleidžiami pertvarkytinam subjektui ir yra jo perkami tiesiogiai arba netiesiogiai per kitus subjektus toje pačioje pertvarkytinoje grupėje, kurie įsipareigojimus pirko iš subjekto, kuriam taikomas šis straipsnis, arba yra išleidžiami esamam akcininkui, kuris nepriklauso tai pačiai pertvarkytinai grupei, ir yra jo perkami, jei naudojantis nurašymo ar konvertavimo įgaliojimais pagal 21 straipsnį nedaromas poveikis pertvarkytino subjekto vykdomai patronuojamosios įmonės kontrolei;

ii) 

kurie tenkina Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72a straipsnyje, išskyrus to reglamento 72b straipsnio 2 dalies b, c, k, l bei m punktus ir 72b straipsnio 3–5 dalis, nurodytus tinkamumo kriterijus;

iii) 

kurie, taikant įprastinę bankroto procedūrą, yra mažesnio prioriteto nei įsipareigojimai, kurie netenkina i papunktyje nurodytos sąlygos ir kurie nėra tinkami nuosavų lėšų reikalavimams vykdyti;

iv) 

kurių atžvilgiu taikomi nurašymo ar konvertavimo įgaliojimai pagal 21 straipsnį, atitinkantys pertvarkytinos grupės pertvarkymo strategiją, visų pirma nedarant poveikio pertvarkytino subjekto vykdomai patronuojamosios įmonės kontrolei;

v) 

kurių nuosavybės įsigijimo nei tiesiogiai, nei netiesiogiai nefinansuoja subjektas, kuriam taikomas šis straipsnis;

vi) 

kuriuos reglamentuojančiose nuostatose nei tiesiogiai, nei netiesiogiai nenurodoma, kad subjektas, kuriam taikomas šis straipsnis, atitinkamai pareikalautų, išpirktų, prieš laiką padengtų ar atpirktų įsipareigojimus, išskyrus to subjekto nemokumo ar likvidavimo atvejį, ir tas subjektas kitaip to nenurodo;

vii) 

kuriuos reglamentuojančiomis nuostatomis jų turėtojui nesuteikiama teisė paspartinti palūkanų arba pagrindinės sumos būsimų suplanuotų mokėjimų, išskyrus subjekto, kuriam taikomas šis straipsnis, nemokumo ar likvidavimo atvejį;

viii) 

pagal kuriuos atitinkamai mokėtinų palūkanų arba dividendų sumų dydis nėra keičiamas remiantis subjekto, kuriam taikomas šis straipsnis, arba jo patronuojančiosios įmonės kreditingumu;

b) 

nuosavomis lėšomis:

i) 

bendru 1 lygio kapitalu ir

ii) 

kitomis nuosavomis lėšomis, kurios:

— 
yra išleidžiamos subjektams, kurie yra įtraukti į tą pačią pertvarkytiną grupę, ir yra jų perkamos, arba
— 
išleidžiamos subjektams, kurie nėra įtraukti į tą pačią pertvarkytiną grupę, ir yra jų perkamos, jei naudojantis nurašymo ar konvertavimo įgaliojimais pagal 21 straipsnį nedaromas poveikis pertvarkytino subjekto vykdomai patronuojamosios įmonės kontrolei.
12g straipsnis 2a.

Kai 1 dalyje nurodytas subjektas 12a straipsnio 1 dalyje nurodytą reikalavimą vykdo konsoliduotai, į to subjekto nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų sumą įtraukiami šie įsipareigojimai, kuriuos pagal šio straipsnio 2 dalies a punktą išleido Sąjungoje įsteigta patronuojamoji įmonė, įtraukta į to subjekto konsolidavimą:

a) 

įsipareigojimai, išleisti pertvarkytinam subjektui ir jo perkami tiesiogiai ar netiesiogiai per kitus tos pačios pertvarkytinos grupės subjektus, kurie nėra įtraukti į subjekto, konsoliduotai atitinkančio 12a straipsnio 1 dalyje nurodytą reikalavimą, konsolidavimą;

b) 

įsipareigojimai, išleisti esamam akcininkui, kuris nepriklauso tai pačiai pertvarkytinai grupei.
12g straipsnis 2b.

Šio straipsnio 2a dalies a ir b punktuose nurodyti įsipareigojimai neviršija sumos, nustatytos iš 12 straipsnio 1 dalyje nurodyto reikalavimo, taikomo į konsolidavimą įtrauktai patronuojamajai įmonei, sumos atėmus visų šių elementų sumą:

a) 

įsipareigojimų, išleistų subjektui, konsoliduotai atitinkančiam 12a straipsnio 1 dalyje nurodytą reikalavimą, ir jo perkamų tiesiogiai ar netiesiogiai per kitus tos pačios pertvarkytinos grupės subjektus, įtrauktus į to subjekto konsolidavimą;

b) 

nuosavų lėšų, išleistų pagal šio straipsnio 2 dalies b punktą, sumos.
12g straipsnis 3.

Valdyba gali leisti 12a straipsnio 1 dalyje nurodytą reikalavimą visapusiškai arba iš dalies vykdyti pertvarkytino subjekto pateikiama garantija, kuri turi tenkinti šias sąlygas:

a) 

ir patronuojamoji įmonė, ir pertvarkytinas subjektas yra įsteigti toje pačioje dalyvaujančioje valstybėje narėje ir priklauso tai pačiai pertvarkytinai grupei;

b) 

pertvarkytinas subjektas laikosi 12f straipsnyje nurodyto reikalavimo;

c) 

garantija pateikiama sumai, kuri yra bent jau lygiavertė reikalavimo, kurį garantija pakeičia, sumai;

d) 

garantija panaudojama, kai patronuojamoji įmonė negali apmokėti savo skolų arba kitų įsipareigojimų, kai sueina jų terminas, arba kai dėl patronuojamosios įmonės padaryta išvada pagal 21 straipsnio 3 dalį, atsižvelgiant į tai, kuri data ankstesnė;

e) 

bent 50 procentų garantijos sumos užtikrinama pagal susitarimą dėl finansinio įkaito, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2002/47/EB ( 7 ) 2 straipsnio 1 dalies a punkte;

f) 

įkaitas, kuriuo užtikrinama garantija, tenkina Reglamento (ES) Nr. 575/2013 197 straipsnio reikalavimus, ir po pakankamai konservatyvių vertės sumažinimų yra pakankamas, kad įkaitu būtų padengta suma, kaip nurodyta e punkte;

g) 

įkaitas, kuriuo užtikrinama garantija, yra nesuvaržytas ir visų pirma nėra naudojamas kaip įkaitas jokiai kitai garantijai užtikrinti;

h) 

įkaito efektyvusis terminas tenkina tą pačią terminams nustatytą sąlygą, kuri yra nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 72c straipsnio 1 dalyje, ir

i) 

pertvarkytinam subjektui nėra teisinių, reguliavimo ar veiklos kliūčių perleisti įkaitą atitinkamai patronuojamajai įmonei, įskaitant atvejus, kai pertvarkytino subjekto atžvilgiu imamasi pertvarkymo veiksmų.

Pirmos pastraipos i punkto tikslais, Valdybos prašymu pertvarkytinas subjektas pateikia raštu parengtą nepriklausomą pagrįstą teisinę nuomonę arba kitu įtikinamu būdu įrodo, kad nėra teisinių, reguliavimo ar veiklos kliūčių pertvarkymo subjektui perleisti įkaitą atitinkamai patronuojamajai įmonei.
12g straipsnis 4.

Kai pagal bendrą pertvarkymo strategiją Sąjungoje įsteigtos patronuojamosios įmonės arba Sąjungos patronuojančioji įmonė ir jos patronuojamosios įstaigos nėra pertvarkytini subjektai ir Europos pertvarkymo kolegijos, jei ji įsteigta pagal Direktyvos 2014/59/ES 89 straipsnį, nariai pritaria tai strategijai, Sąjungoje įsteigtos patronuojamosios įmonės arba konsoliduotai Sąjungos patronuojančioji įmonė laikosi šio reglamento 12a straipsnio 1 dalies reikalavimo išleisdamos šio straipsnio 2 dalies a ir b punktuose nurodytas priemones bet kuriam iš šių subjektų:

a) 

trečiojoje valstybėje įsteigtai jų pagrindinei patronuojančiajai įmonei;

b) 

tos pagrindinės patronuojančiosios įmonės patronuojamosioms įmonėms, įsteigtoms toje pačioje trečiojoje valstybėje;

c) 

kitiems subjektams šio straipsnio 2 dalies a punkto i papunktyje ir b punkto ii papunktyje nustatytomis sąlygomis.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai
  • Builddate: 11.06.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32014R0806
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.