+98. pants Uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas tehniskie kritēriji
---+98. pants 1.
---+98. pants 2.
---+98. pants 3.
---+98. pants 4.
---+98. pants 5.
---+Article 98 5a.
---+98. pants 6.
---+98. pants 7.
---+98. pants 8.
---+98. pants 9.
---+98. pants 10.

98. pants Uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas tehniskie kritēriji

1. Pārskats

,
98. pants 1.

Papildus kredītriskiem, tirgus riskiem un operacionālajiem riskiem pārbaude un novērtēšana, ko kompetentās iestādes veic saskaņā ar 97. pantu, ietver vismaz:

a) 

tādu stresa testu rezultātus, ko iestādes veikušas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 177. pantu, piemērojot uz iekšējiem reitingiem pamatotu (IRB) pieeju;

b) 

iestāžu pakļautību koncentrācijas riskam un šā riska pārvaldību, ieskaitot to, kā tās ievēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 Ceturtajā daļā un šīs direktīvas 81. pantā paredzētos noteikumus;

c) 

iestāžu ieviestās kārtības un procedūru stabilitāti, piemērotību un piemērošanas veidu atlikušā riska pārvaldībai, kas saistīts ar atzītu kredītriska mazināšanas metožu izmantošanu;

d) 

apmēru, kādā iestādes pašu kapitāls ir pietiekams attiecībā pret vērtspapīrotiem aktīviem, ņemot vērā darījuma ekonomisko būtību, tostarp panākto riska pārneses pakāpi;

e) 

iestāžu pakļautību likviditātes riskam, šā riska novērtēšanu un pārvaldību, tai skaitā alternatīvo scenāriju analīžu izstrādi, riska mazināšanas faktoru (it īpaši likviditātes rezervju līmeņa, sastāva un kvalitātes) pārvaldību un efektīvus ārkārtas situāciju plānus;

f) 

diversifikācijas iedarbības ietekmi un kā šādu ietekmi iekļauj riska mērīšanas sistēmā;

g) 

tādu stresa testu rezultātus, ko iestādes veikušas, izmantojot iekšējo modeli, lai aprēķinātu tirgus riska pašu kapitāla prasības saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļu;

h) 

iestāžu riska darījumu ģeogrāfisko atrašanās vietu;

i) 

iestādes uzņēmējdarbības modeli;

▼M5 —————

▼M11

k) 

apmēru, kādā iestādes ir ieviesušas atbilstīgu politiku un operatīvās darbības saistībā ar kvantitatīvi nosakāmiem mērķrādītājiem un starpposma mērķrādītājiem, kuri noteikti saskaņā ar plāniem, kurus paredzēts sagatavot saskaņā ar 76. panta 2. punktu.

▼B

98. pants 2.
Šā panta 1. punkta e) apakšpunkta vajadzībām kompetentās iestādes regulāri veic iestāžu kopējās likviditātes riska pārvaldības vispusīgu novērtēšanu un veicina pareizas iekšējās metodikas izstrādi. Veicot minētās pārbaudes, kompetentās iestādes ņem vērā iestāžu nozīmi finanšu tirgos. Kompetentās iestādes vienā dalībvalstī pienācīgi ņem vērā savu lēmumu potenciālo ietekmi uz finanšu sistēmas stabilitāti visās citās attiecīgajās dalībvalstīs.
98. pants 3.
Kompetentās iestādes uzrauga, vai iestāde ir sniegusi netiešu atbalstu vērtspapīrošanai. Ja izrādās, ka iestāde ir sniegusi netiešu atbalstu vairāk nekā vienā gadījumā, kompetentā iestāde veic atbilstošus pasākumus, kas atspoguļo aizvien pieaugošās izredzes, ka iestāde nākotnē turpinās atbalstīt vērtspapīrošanu, un tādējādi netiks panākta ievērojama riska pārnese.
98. pants 4.
Lai veiktu šīs direktīvas 97. panta 3. punktā minēto noteikšanu, kompetentās iestādes izvērtē, vai vērtējuma korekcijas attiecībā uz pozīcijām vai portfeļiem tirdzniecības portfelī, kā izklāstīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 105. pantā, ļauj iestādēm normālos tirgus apstākļos pārdot tās pozīcijas vai ierobežot to risku īsā laika periodā bez materiālu zaudējumu radīšanas.
98. pants 5.
Kompetento iestāžu veiktajā pārbaudē un novērtēšanā iekļauj iestāžu pakļautību procentu likmju riskam, ko rada netirdzniecības portfeļa darbības.

Uzraudzības pilnvaras īsteno vismaz šādos gadījumos:

a) 

ja kādas iestādes pašu kapitāla ekonomiskā vērtība, kā minēts 84. panta 1. punktā, pazeminās par vairāk nekā 15 % no tās pirmā līmeņa kapitāla tādēļ, ka ir notikušas pēkšņas un negaidītas procentu likmju izmaiņas, kā izklāstīts kādā no sešiem uzraudzības satricinājuma scenārijiem, ko piemēro procentu likmēm;

b) 

ja kādas iestādes neto procentu ienākumi, kā minēts 84. panta 1. punktā, ievērojami samazinās tādēļ, ka ir notikušas pēkšņas un negaidītas procentu likmju izmaiņas, kā izklāstīts kādā no diviem uzraudzības satricinājuma scenārijiem, ko piemēro procentu likmēm.

Neatkarīgi no otrās daļas kompetentajām iestādēm nav obligāti jāīsteno uzraudzības pilnvaras, ja tās, balstoties uz šajā punktā minēto pārbaudi un novērtēšanu, uzskata, ka iestāde piemēroti pārvalda procentu likmju risku, kas rodas darbībās ar netirdzniecības portfeli, un ka iestāde nav pārmērīgi pakļauta procentu likmju riskam, kas rodas darbībās ar netirdzniecības portfeli.

Šajā punktā termins “uzraudzības pilnvaras” nozīmē pilnvaras, kas minētas 104. panta 1. punktā, vai pilnvaras precizēt modelēšanas un parametru pieņēmumus, kas nav tie, ko identificējusi EBI, ievērojot šā panta 5.a punkta b) apakšpunktu, un kas iestādēm ir atspoguļojami savā pašu kapitāla ekonomiskās vērtības aprēķinā saskaņā ar 84. panta 1. punktu.
Article 98 5a.

EBA shall develop draft regulatory technical standards to specify for the purposes of paragraph 5:

(a) 

the six supervisory shock scenarios as referred to in point (a) of the second subparagraph of paragraph 5 and the two supervisory shock scenarios as referred to in point (b) of the second subparagraph of paragraph 5 to be applied to interest rates for every currency;

(b) 

in light of internationally agreed prudential standards, the common modelling and parametric assumptions, excluding behavioural assumptions, that institutions shall reflect in their calculations of the economic value of equity as referred to in point (a) of the second subparagraph of paragraph 5, which shall be limited to:

(i) 

the treatment of the institution’s own equity;

(ii) 

the inclusion, composition and discounting of cash flows sensitive to interest rates arising from the institution’s assets, liabilities and off-balance-sheet items, including the treatment of commercial margins and other spread components;

(iii) 

the use of dynamic or static balance sheet models and the resulting treatment of amortised and maturing positions.

(c) 

in light of internationally agreed standards, the common modelling and parametric assumptions, excluding behavioural assumptions, that institutions shall reflect in their calculations of the net interest income as referred to in point (b) of the second subparagraph of paragraph 5 which shall be limited to:

(i) 

the inclusion and composition of cash flows sensitive to interest rates arising from the institution’s assets, liabilities and off-balance-sheet items, including the treatment of commercial margins and other spread components;

(ii) 

the use of dynamic or static balance sheet models and the resulting treatment of amortised and maturing positions;

(iii) 

the period over which future net interest income shall be measured;

(d) 

what constitutes a large decline as referred to in point (b) of the second subparagraph of paragraph 5.

EBA shall submit those draft regulatory technical standards to the Commission by 28 June 2020.

Power is delegated to the Commission to supplement this Directive by adopting the regulatory technical standards referred to in the first subparagraph in accordance with Articles 10 to 14 of Regulation (EU) No 1093/2010.
98. pants 6.
Kompetento iestāžu pārskatā un novērtēšanā iekļauj iestāžu pakļautību pārmērīgas sviras riskam, par ko liecina pārmērīgas sviras indikatori, tostarp sviras rādītājs, kas noteikts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 429. pantu. Nosakot iestāžu sviras rādītāja atbilstību un iestāžu īstenoto plānu, stratēģiju, procesu un mehānismu piemērotību pārmērīgas sviras riska pārvaldībai, kompetentās iestādes ņem vērā minēto iestāžu uzņēmējdarbības modeli.
98. pants 7.
Kompetento iestāžu pārskatā un novērtēšanā iekļauj iestāžu pārvaldības kārtību, to korporatīvo kultūru un vērtības un vadības struktūras locekļu spēju veikt savus pienākumus. Veicot minēto pārskatu un novērtēšanu, kompetentajām iestādēm ir pieejamas vismaz vadības struktūras un tās komiteju sanāksmju darba kārtības un pavaddokumenti un vadības struktūras darbības iekšējā vai ārējā novērtējuma rezultāti.
98. pants 8.
EBI novērtē, vai kompetento iestāžu veiktajā pārbaudē un novērtēšanā var iekļaut vides, sociālos un pārvaldības riskus (VSP riskus).

Pirmās daļas vajadzībām EBI novērtējumā ir ietverta vismaz šāda informācija:

a) 

vienotas VSP risku definīcijas izstrāde, tajā iekļaujot fiziskus riskus un pārejas riskus; pēdējie minētie aptver riskus, kas ir saistīti ar aktīvu vērtības samazināšanos reglamentējošu izmaiņu dēļ;

b) 

piemērotu kvantitatīvu un kvalitatīvu kritēriju izstrāde, ar kuriem vērtē VSP risku ietekmi uz iestāžu finanšu stabilitāti īstermiņā, vidējā termiņā un ilgtermiņā; šādi kritēriji ietver stresa testu norisi un scenāriju analīzi, lai novērtētu VSP risku ietekmi dažāda smaguma pakāpes scenārijos;

c) 

kārtība, procesi, mehānismi un stratēģijas, kas iestādēm ir jāīsteno, lai identificētu, novērtētu un pārvaldītu VSP riskus;

d) 

analīzes metodes un rīki, ar ko novērtē VSP risku ietekmi uz iestāžu aizdevumu un finanšu starpniecības darbībām.

EBI līdz 2021. gada 28. jūnijam iesniedz Komisijai, Eiropas Parlamentam un Padomei ziņojumu par saviem konstatējumiem.

Pamatojoties uz šā ziņojuma rezultātu, EBI attiecīgā gadījumā var saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. pantu izdot pamatnostādnes, lai VSP riskus vienoti iekļautu kompetento iestāžu īstenotajā uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesā.
98. pants 9.
Kompetento iestāžu veiktā pārbaude un novērtēšana ietver izvērtējumu par iestāžu pārvaldības un riska pārvaldības procesiem saistībā ar VSP riskiem, kā arī par iestāžu pakļautību VSP riskiem. Nosakot iestāžu procesu un riska darījumu atbilstību, kompetentās iestādes ņem vērā minēto iestāžu uzņēmējdarbības modeļus.

Iestāžu pakļautību VSP riskiem novērtē, pamatojoties arī uz iestāžu plāniem, kurus paredzēts sagatavot saskaņā ar 76. panta 2. punktu. Iestāžu pārvaldības un riska pārvaldības procesus attiecībā uz VSP riskiem saskaņo ar minētajos plānos noteiktajiem mērķiem.

Kompetento iestāžu veiktā pārbaude un novērtēšana ietver novērtējumu par iestāžu plāniem, kurus paredzēts sagatavot saskaņā ar 76. panta 2. punktu, kā arī par progresu, kas panākts virzībā uz to VSP risku novēršanu, kuri izriet no koriģēšanas procesa virzībā uz mērķi panākt klimatneitralitāti un virzībā uz citu attiecīgu Savienības regulatīvo mērķu sasniegšanu attiecībā uz VSP faktoriem.
98. pants 10.
Kompetento iestāžu veiktā pārbaude un novērtēšana ietver novērtējumu par iestāžu pārvaldības un riska pārvaldības procesiem attiecībā uz riska darījumiem ar kriptoaktīviem un kriptoaktīvu pakalpojumu sniegšanu, tostarp ņemot vērā iestāžu politiku un procedūras risku noteikšanai, kā arī 79. panta e) punktā un 83. panta 4. punktā minēto novērtējumu rezultātu piemērotību.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • Builddate: 11.07.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013L0036
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.