119. Izskatot ieguldījumu brokeru sabiedrības riska stratēģiju, vēlmi uzņemties risku un riska …

Izskatot ieguldījumu brokeru sabiedrības riska stratēģiju, vēlmi uzņemties risku un riska pārvaldības sistēmu, kompetentajām iestādēm jānovērtē, vai:

• a. ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir holistiska ieguldījumu brokeru sabiedrības riska pārvaldības sistēma, kas aptver visu organizāciju, pilnībā atzīstot visu tās riska darījumu ekonomisko būtību, tostarp riskus, ko ieguldījumu brokeru sabiedrība rada sev, saviem klientiem un tirgiem, un likviditātes risku, jo īpaši riskus, kas var būtiski ietekmēt vai vājināt pieejamo pašu kapitāla līmeni;
• b. riska pārvaldības sistēma ietver visus attiecīgos riskus, pienācīgi ņemot vērā gan finanšu, gan nefinanšu riskus;
• c. ieguldījumu brokeru sabiedrība, identificējot un mērot vai novērtējot riskus, izmanto ne tikai kvantitatīvās novērtēšanas metodes (tostarp stresa testēšanu), bet arī kvalitatīvos riska novērtēšanas instrumentus (tostarp ekspertu vērtējumu un kritisko analīzi);
• d. pastāv efektīva ziņošana par risku, kas ietver pareizu iekšējo apsvēršanu un riska stratēģijas un attiecīgo riska datu paziņošanu gan horizontāli visā ieguldījumu brokeru sabiedrībā, gan vadības ķēdē augšupējā un lejupējā virzienā;

36

• e. ieguldījumu brokeru sabiedrības riska pārvaldības sistēma ietver politiku, procedūras, riska ierobežojumus un riska kontroles pasākumus, kas nodrošina atbilstošu, savlaicīgu un pastāvīgu darījumdarbības virziena risku apzināšanu, mērīšanu vai novērtēšanu, uzraudzību, pārvaldību, mazināšanu un paziņošanu ieguldījumu brokeru sabiedrības līmenī un konsolidētā līmenī;
• f. riska stratēģija un vēlme uzņemties risku izsaka visus būtiskos riskus konkrētās riska robežās;
• g. riska stratēģijā un vēlmē uzņemties risku ir pienācīgi ņemta vērā ieguldījumu brokeru sabiedrības v ēlmi uzņemties risku un t ā s finanšu resursi, kā arī uzraudzības prasības attiecībā uz pašu kapitālu un likviditāti, un citi uzraudzības pasākumi un prasības;
• h. ieguldījumu brokeru sabiedrība ir izveidojusi procesus tādu lēmumu apstiprināšanai, par kuriem atbilstības funkcija vai attiecīgā gadījumā riska pārvaldības funkcija ir izteikusi negatīvu viedokli.

5.6.2 Iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa un iekšējā riska novērtēšanas procesa satvars (ICARAP)

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/