+Anness 4 – Politiki komuni relatati mal - NPK

Anness 4 – Politiki komuni relatati mal - NPK

L- istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżviluppaw, jirrevedu regolarment u jimmonitorjaw l - aderenza tagħhom mal - politiki relatati mal - qafas ta’ ġestjoni tal - NPEs.

Il - politiki li ġejjin għandhom jiġu stabbiliti, filwaqt li jitqies il - prinċipju tal - proporzjonalità, bl - għan li tinkiseb l - implimentazzjoni tal - istrateġija tal - istituzzjoni ta’ kreditu (inkluż l - istrateġija tagħha dwar l - NPL u l - pjan operazzjonali fejn rilevanti).

Politika ta’ ġestjoni tal - arretrati

Din il - politika għandha tistabbilixxi l - mudell operattiv tal - NPE tal - istituzzjoni ta’ kreditu (ara t - taqsima 5.2), inklużi mill - inqas l - elementi li ġejjin:

  • • l - istruttura u r - responsabbiltajiet tal - NPE WUs, bi skattaturi ċari tat - trasferiment u konnessjoni mar - raggruppament tal - iskoperturi (ara t - taqsima 5.2.3);
  • • il - proċedura li għandha tiġi segwita mill - funzjonijiet involuti, biex tinkludi mill - inqas:
  • - il - proċedura u l - kriterji ta’ trasferiment li għandhom jiġu segwiti għal kull stadju ta’ arretrati, arretrati u arretrati tard;
  • - il - proċedura li għandha tiġi segwita meta mutwatarju jkun ikklassifikat bħala nonkooperanti u/ jew mhux vijabbli, u l - kriterji għall - mutwatarju jiġu kklassifikati bħala tali;
  • - il - Komunikazzjoni mal - mutwatarju f’kull stadju, li għandha tiġi allinjata mal - qafas leġiżlattiv tal - pajjiż tal - operazzjoni (eż. il - kodiċi ta’ kondotta);
  • - għodod u metodi ta’ monitoraġġ li għandhom jiġu applikati;
  • • ir - rekwiżiti tar - riżorsi umani u tekniċi;
  • • ir - rapporti li jiġu prodotti internament għall - finijiet ta’ monitoraġġ u għal aġġornamenti regolari lill - korp maniġerjali.

L- istituzzjonijiet ta’ kreditu, meta jkunu qed jiżviluppaw il - politika ta’ ġestjoni tal - arretrati tagħhom, għandhom iqisu l - Artikolu 28 tad - Direttiva 2014/17/UE u b’mod partikolari d - dispożizzjonijiet tal - Linji Gwida dwar l - arretrati u l - preklużjoni tal - EBA.

Politika ta’ tolleranza

Il - politika ta’ tolleranza deskritta fit - taqsima 6.2.1 għandha tistabbilixxi mill - inqas:

  • • Id - dokumentazzjoni finanzjarja u mhux finanzjarja meħtieġa li għandha tintalab u tiġi pprovduta mit - tipi differenti ta’ mutwatarji sabiex l - uffiċjal responsabbli tal - kreditu jkun jista’ juri l - kapaċità tal - ħlas lura fuq bażi ta’ prinċipal u imgħax.
  • • Il - metriċi u l - proporzjonijiet minimi ewlenin tal - kapaċità ta’ ripagament finanzjarju li għandhom jiġu applikati mill - uffiċjal ta’ kreditu, dettaljati fuq bażi ta’ portafoll/prodott/speċifiku għas - settur, sabiex tiġi vvalutata bis - sħiħ il - kapaċità ta’ ħlas lura tal - mutwatarju; linji gwida speċifiċi għas - settur għall - istabbiliment ta’ parametri u proporzjonijiet finanzjarji ewlenin fuq bażi ta’ settur speċifiku (SMEs u korporattivi).
  • • Il - proċess għad - determinazzjoni u l - implimentazzjoni tal - aktar soluzzjoni ta’ tolleranza xierqa għal mutwatarju:
  • - Għall - klijenti konsumaturi, għandhom jintużaw siġar ta’ deċiżjoni. Il - proċess għall - konsumaturi bl - imnut għandu jkun konformi mad - dispożizzjonijiet tal - Linji Gwida tal - EBA dwar l - arretrati u l - preklużjoni. Għal mutwatarji mhux fil - livell tal - konsumatur, jekk approċċ ta’ siġra tad - deċiżjonijiet ma jkunx xieraq, allura l - politika għandha tipprovdi istruzzjonijiet ċari lill - uffiċjal tal - kreditu dwar kif tiġi vvalutata l - konvenjenza ta’ trattament ta’ tolleranza.
  • - Fil - każ ta’ dawk li jisselfu li għalihom ma tkun tista’ tintlaħaq l - ebda soluzzjoni (il - mutwatarji li mhumiex vijabbli u/jew li ma jikkooperawx), għandu jiġi stabbilit proċess marbut biż - żmien u li għat - trasferiment ta’ dawn il - mutwatarji tkun stabbilita l - NPE WUs responsabbli mil - likwidazzjoni.
  • • Sett ta’ miżuri ta’ tolleranza b’orizzonti ta’ żmien fuq perjodu ta’ żmien qasir u twil, kif spjegat fit - taqsima 6.
  • • Struzzjonijiet ċari lill - uffiċjal tal - kreditu rigward ir - rekwiżiti tar - rivalutazzjoni tal - kollateral f’konformità mat - taqsima 9.
  • • Il - proċess tat - teħid tad - deċiżjonijiet, il - livelli tal - approvazzjoni u l - proċeduri għal kull tip ta’ miżura ta’ tolleranza u d - daqs tal - iskopertura.
  • • Il - proċess u l - proċedura għall - monitoraġġ tas - soluzzjonijiet ta’ tolleranza mogħtija u l - prestazzjoni tal - mutwatarju wara t - tlestija ta’ ristrutturar, inkluża l - frekwenza tar - rieżami tad - debitur, id - definizzjoni ta’ inadempjenza mill - ġdid, il - proċess għal rivalutazzjoni u r - rekwiżiti għar - rapportar tal - inadempjenzi mill - ġdid.
  • • Il - politika tal - ipprezzar għal kull miżura ta’ tolleranza u t - tip ta’ mutwatarju.

Irkupru ta’ dejn/politika ta’ infurzar L- NPE WUs responsabbli mill - irkupru tad - dejn għandhom jieħdu l - aktar azzjonijiet xierqa fil - ħin sabiex inaqqsu b’mod effettiv l - NPEs fuq perjodu ta’ żmien definit. Il - politika tal - irkupru tad - dejn, f’konformità mal - istrateġija dwar l - NPL, għandha tindirizza, tal - inqas:

  • • Il - firxa ta’ għażliet disponibbli għal kull tip ta’ kollateral. B’mod indikattiv, dawn li ġejjin jistgħu jiġu kkunsidrati (mhux fi kwalunkwe ordni partikolari):
  • - bejgħ volontarju ta’ assi (mutwatarju reattiv u jaqbel li jbigħ l - assi);
  • - bejgħ sfurzat ta’ assi permezz ta’ riċevituri/proċedimenti tal - qorti (l - assi ma jinżammux fil - karta bilanċjali tal - istituzzjoni ta’ kreditu);
  • - preklużjoni ta’ assi (l - assi huma miżmuma fuq il - karta tal - bilanċ tal - istituzzjoni ta’ kreditu);
  • - ġbir tad - dejn (intern jew estern);
  • - dejn ma’ assi/tpartit ta’ ishma;
  • - bejgħ ta’ self/portafoll tas - self lil parti terza.
  • • Il - proċedura li għandha tiġi segwita biex tintgħażel l - aktar għażla ta’ rkupru xierqa u t - tim ta’ esperti interni u esterni li għandhom jiġu involuti fit - teħid tad - deċiżjoni.
  • • L- għażla ta’ rkupru għandha tqis l - eżistenza tal - kollateral, it - tip ta’ dokumentazzjoni legali, it - tip ta’ mutwatarju, il - kundizzjonijiet tas - suq lokali u l - prospetti makroekonomiċi, il - qafas leġiżlattiv fis - seħħ, u r - rati ta’ rkupru storiċi potenzjali għal kull għażla meta mqabbla mal - kostijiet involuti għal kull għażla.
  • • Definizzjoni ċara tal - mutwatarji li ma jikkooperawx jew konnessjoni ma’ politiki relatati inkluża din id - definizzjoni.
  • • Proċess ta’ approvazzjoni definit b’mod ċar għal kull stadju tal - proċess ta’ rkupru tad - dejn għall - għażliet ta’ rkupru differenti disponibbli għall - istituzzjoni ta’ kreditu.
  • • Ir - rwol tal - kontroll tar - riskji u d - dipartimenti tal - awditjar intern fil - proċedura u fil - proċess ta’ monitoraġġ.

Fir - rigward tal - likwidazzjoni ta’ kollateral, dawn li ġejjin għandhom jiġu definiti fil - politika:

  • • L- approċċ ta’ valutazzjoni li għandu jiġi segwit fir - rigward tal - assi (f’konformità mat - Taqsima 9.7) inklużi l - kostijiet ta’ likwidazzjoni li għandhom jiġu applikati. Il - kostijiet tal - likwidazzjoni għandhom ikunu konformi mar - rekwiżiti stabbiliti fit - Taqsima 9.3.3.
  • • L- involviment ta’ esperti internji jew esterni.
  • • Limiti
  • - għall - ammont ta’ assi li jistgħu jinżammu mill - istituzzjoni ta’ kreditu fi kwalunkwe ħin, filwaqt li jitqiesu l - limiti ta’ skoperturi kbar speċifikati fis - CRD u r - riskju tal - konċentrazzjoni tal - industrija, pereżempju fis - settur tal - proprjetà immobbli;
  • - għall - ammont ta’ assi riposseduti jew preklużi li jistgħu jiġu akkwistati mill - istituzzjoni ta’ kreditu f’ċertu perjodu ta’ żmien.
  • • Il - proċedura li għandha tiġi segwita wara pussess mill - ġdid jew preklużjoni biex tiġi żviluppata u implimentata strateġija ta’ bejgħ, u l - unità fi ħdan l - istituzzjoni ta’ kreditu responsabbli għat - twettiq tal - ġestjoni tal - assi kkonċernati (din tista’ tkun definita wkoll f’politika ta’ assi separata li ġiet prekluża/li ħadet pussess ta’ assi).

L- istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jikkunsidraw l - interazzjoni ma’ kredituri oħra għal mutwatarji NPE ma’ diversi kredituri, normalment korporattivi mutwatarji. Għalhekk, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jistabbilixxu proċedura ċara għan - negozjar u l - interazzjoni ma’ istituzzjonijiet finanzjarji oħra (jew partijiet terzi oħra) li magħhom il - mutwatarju jkun midjuna.

Politiki kollaterali

Minħabba l - importanza tal - mitigazzjoni tar - riskju tal - kreditu fil - proċess ta’ ristrutturazzjoni tal - NPE, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżviluppaw politiki kollaterali ċari u konsistenti, inklużi politiki għal assi preklużi. Dawn il - politiki għandhom ikopru b’mod komprensiv il - ġestjoni, il - valutazzjoni u r - rappurtar tat - tipi kollha ta’ kollateral. Minħabba l - kumplessità u l - ispeċjalizzazzjoni ta’ xi tipi ta’ kollateral, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom ifittxu għarfien espert estern fit - tfassil u r - reviżjoni ta’ dawn il - politiki. L - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżguraw approċċ konsistenti għall - ġestjoni u l - valutazzjoni ta’ kollateral simili tul il - portafoll, skont it - taqsima 9.

P olitika ta’ monitoraġġ tal - NPE

Għandha tiġi stabbilita politika ddedikata li tispeċifika, fost l - oħrajn:

  • • it - tipi ta’ azzjonijiet meħtieġa bħala tweġiba għat - tipi differenti ta’ sejbiet;
  • • proċeduri ta’ eskalazzjoni;
  • • elementi ewlenin, frekwenza u riċevituri tar - rappurtar;
  • • kriterji tat - trasferiment/link għall - proċeduri ta’ NPL.

Esternalizzazzjoni/politika ta’ servizzjar tal - NPLs

Għandha tiġi stabbilita politika ddedikata għall - esternalizzazzjoni ta’ servizzi lil partijiet terzi jekk dan ikun rilevanti. Dan jeħtieġ li jinkludi l - proċeduri meħtieġa għall - għażla tal - imsieħba tal - esternalizzazzjoni, il - kontenut tal - kuntratt legali meħtieġ u l - proċess tat - teħid tad - deċiżjonijiet għall - ftehimiet ta’ esternalizzazzjoni, kif ukoll il - monitoraġġ ta’ dawk il - ftehimiet.

1. Ħarsa ġenerali

,

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

Rekwiżiti

3. Standards relatati

Standards
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.