|
L- istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżviluppaw, jirrevedu regolarment u jimmonitorjaw l - aderenza tagħhom mal - politiki relatati mal - qafas ta’ ġestjoni tal - NPEs. Il - politiki li ġejjin għandhom jiġu stabbiliti, filwaqt li jitqies il - prinċipju tal - proporzjonalità, bl - għan li tinkiseb l - implimentazzjoni tal - istrateġija tal - istituzzjoni ta’ kreditu (inkluż l - istrateġija tagħha dwar l - NPL u l - pjan operazzjonali fejn rilevanti). Politika ta’ ġestjoni tal - arretrati Din il - politika għandha tistabbilixxi l - mudell operattiv tal - NPE tal - istituzzjoni ta’ kreditu (ara t - taqsima 5.2), inklużi mill - inqas l - elementi li ġejjin: - • l - istruttura u r - responsabbiltajiet tal - NPE WUs, bi skattaturi ċari tat - trasferiment u konnessjoni mar - raggruppament tal - iskoperturi (ara t - taqsima 5.2.3);
- • il - proċedura li għandha tiġi segwita mill - funzjonijiet involuti, biex tinkludi mill - inqas:
- - il - proċedura u l - kriterji ta’ trasferiment li għandhom jiġu segwiti għal kull stadju ta’ arretrati, arretrati u arretrati tard;
- - il - proċedura li għandha tiġi segwita meta mutwatarju jkun ikklassifikat bħala nonkooperanti u/ jew mhux vijabbli, u l - kriterji għall - mutwatarju jiġu kklassifikati bħala tali;
- - il - Komunikazzjoni mal - mutwatarju f’kull stadju, li għandha tiġi allinjata mal - qafas leġiżlattiv tal - pajjiż tal - operazzjoni (eż. il - kodiċi ta’ kondotta);
- - għodod u metodi ta’ monitoraġġ li għandhom jiġu applikati;
- • ir - rekwiżiti tar - riżorsi umani u tekniċi;
- • ir - rapporti li jiġu prodotti internament għall - finijiet ta’ monitoraġġ u għal aġġornamenti regolari lill - korp maniġerjali.
L- istituzzjonijiet ta’ kreditu, meta jkunu qed jiżviluppaw il - politika ta’ ġestjoni tal - arretrati tagħhom, għandhom iqisu l - Artikolu 28 tad - Direttiva 2014/17/UE u b’mod partikolari d - dispożizzjonijiet tal - Linji Gwida dwar l - arretrati u l - preklużjoni tal - EBA. Politika ta’ tolleranza Il - politika ta’ tolleranza deskritta fit - taqsima 6.2.1 għandha tistabbilixxi mill - inqas: - • Id - dokumentazzjoni finanzjarja u mhux finanzjarja meħtieġa li għandha tintalab u tiġi pprovduta mit - tipi differenti ta’ mutwatarji sabiex l - uffiċjal responsabbli tal - kreditu jkun jista’ juri l - kapaċità tal - ħlas lura fuq bażi ta’ prinċipal u imgħax.
- • Il - metriċi u l - proporzjonijiet minimi ewlenin tal - kapaċità ta’ ripagament finanzjarju li għandhom jiġu applikati mill - uffiċjal ta’ kreditu, dettaljati fuq bażi ta’ portafoll/prodott/speċifiku għas - settur, sabiex tiġi vvalutata bis - sħiħ il - kapaċità ta’ ħlas lura tal - mutwatarju; linji gwida speċifiċi għas - settur għall - istabbiliment ta’ parametri u proporzjonijiet finanzjarji ewlenin fuq bażi ta’ settur speċifiku (SMEs u korporattivi).
- • Il - proċess għad - determinazzjoni u l - implimentazzjoni tal - aktar soluzzjoni ta’ tolleranza xierqa għal mutwatarju:
- - Għall - klijenti konsumaturi, għandhom jintużaw siġar ta’ deċiżjoni. Il - proċess għall - konsumaturi bl - imnut għandu jkun konformi mad - dispożizzjonijiet tal - Linji Gwida tal - EBA dwar l - arretrati u l - preklużjoni. Għal mutwatarji mhux fil - livell tal - konsumatur, jekk approċċ ta’ siġra tad - deċiżjonijiet ma jkunx xieraq, allura l - politika għandha tipprovdi istruzzjonijiet ċari lill - uffiċjal tal - kreditu dwar kif tiġi vvalutata l - konvenjenza ta’ trattament ta’ tolleranza.
- - Fil - każ ta’ dawk li jisselfu li għalihom ma tkun tista’ tintlaħaq l - ebda soluzzjoni (il - mutwatarji li mhumiex vijabbli u/jew li ma jikkooperawx), għandu jiġi stabbilit proċess marbut biż - żmien u li għat - trasferiment ta’ dawn il - mutwatarji tkun stabbilita l - NPE WUs responsabbli mil - likwidazzjoni.
- • Sett ta’ miżuri ta’ tolleranza b’orizzonti ta’ żmien fuq perjodu ta’ żmien qasir u twil, kif spjegat fit - taqsima 6.
- • Struzzjonijiet ċari lill - uffiċjal tal - kreditu rigward ir - rekwiżiti tar - rivalutazzjoni tal - kollateral f’konformità mat - taqsima 9.
- • Il - proċess tat - teħid tad - deċiżjonijiet, il - livelli tal - approvazzjoni u l - proċeduri għal kull tip ta’ miżura ta’ tolleranza u d - daqs tal - iskopertura.
- • Il - proċess u l - proċedura għall - monitoraġġ tas - soluzzjonijiet ta’ tolleranza mogħtija u l - prestazzjoni tal - mutwatarju wara t - tlestija ta’ ristrutturar, inkluża l - frekwenza tar - rieżami tad - debitur, id - definizzjoni ta’ inadempjenza mill - ġdid, il - proċess għal rivalutazzjoni u r - rekwiżiti għar - rapportar tal - inadempjenzi mill - ġdid.
- • Il - politika tal - ipprezzar għal kull miżura ta’ tolleranza u t - tip ta’ mutwatarju.
Irkupru ta’ dejn/politika ta’ infurzar L- NPE WUs responsabbli mill - irkupru tad - dejn għandhom jieħdu l - aktar azzjonijiet xierqa fil - ħin sabiex inaqqsu b’mod effettiv l - NPEs fuq perjodu ta’ żmien definit. Il - politika tal - irkupru tad - dejn, f’konformità mal - istrateġija dwar l - NPL, għandha tindirizza, tal - inqas: - • Il - firxa ta’ għażliet disponibbli għal kull tip ta’ kollateral. B’mod indikattiv, dawn li ġejjin jistgħu jiġu kkunsidrati (mhux fi kwalunkwe ordni partikolari):
- - bejgħ volontarju ta’ assi (mutwatarju reattiv u jaqbel li jbigħ l - assi);
- - bejgħ sfurzat ta’ assi permezz ta’ riċevituri/proċedimenti tal - qorti (l - assi ma jinżammux fil - karta bilanċjali tal - istituzzjoni ta’ kreditu);
- - preklużjoni ta’ assi (l - assi huma miżmuma fuq il - karta tal - bilanċ tal - istituzzjoni ta’ kreditu);
- - ġbir tad - dejn (intern jew estern);
- - dejn ma’ assi/tpartit ta’ ishma;
- - bejgħ ta’ self/portafoll tas - self lil parti terza.
- • Il - proċedura li għandha tiġi segwita biex tintgħażel l - aktar għażla ta’ rkupru xierqa u t - tim ta’ esperti interni u esterni li għandhom jiġu involuti fit - teħid tad - deċiżjoni.
- • L- għażla ta’ rkupru għandha tqis l - eżistenza tal - kollateral, it - tip ta’ dokumentazzjoni legali, it - tip ta’ mutwatarju, il - kundizzjonijiet tas - suq lokali u l - prospetti makroekonomiċi, il - qafas leġiżlattiv fis - seħħ, u r - rati ta’ rkupru storiċi potenzjali għal kull għażla meta mqabbla mal - kostijiet involuti għal kull għażla.
- • Definizzjoni ċara tal - mutwatarji li ma jikkooperawx jew konnessjoni ma’ politiki relatati inkluża din id - definizzjoni.
- • Proċess ta’ approvazzjoni definit b’mod ċar għal kull stadju tal - proċess ta’ rkupru tad - dejn għall - għażliet ta’ rkupru differenti disponibbli għall - istituzzjoni ta’ kreditu.
- • Ir - rwol tal - kontroll tar - riskji u d - dipartimenti tal - awditjar intern fil - proċedura u fil - proċess ta’ monitoraġġ.
Fir - rigward tal - likwidazzjoni ta’ kollateral, dawn li ġejjin għandhom jiġu definiti fil - politika: - • L- approċċ ta’ valutazzjoni li għandu jiġi segwit fir - rigward tal - assi (f’konformità mat - Taqsima 9.7) inklużi l - kostijiet ta’ likwidazzjoni li għandhom jiġu applikati. Il - kostijiet tal - likwidazzjoni għandhom ikunu konformi mar - rekwiżiti stabbiliti fit - Taqsima 9.3.3.
- • L- involviment ta’ esperti internji jew esterni.
- • Limiti
- - għall - ammont ta’ assi li jistgħu jinżammu mill - istituzzjoni ta’ kreditu fi kwalunkwe ħin, filwaqt li jitqiesu l - limiti ta’ skoperturi kbar speċifikati fis - CRD u r - riskju tal - konċentrazzjoni tal - industrija, pereżempju fis - settur tal - proprjetà immobbli;
- - għall - ammont ta’ assi riposseduti jew preklużi li jistgħu jiġu akkwistati mill - istituzzjoni ta’ kreditu f’ċertu perjodu ta’ żmien.
- • Il - proċedura li għandha tiġi segwita wara pussess mill - ġdid jew preklużjoni biex tiġi żviluppata u implimentata strateġija ta’ bejgħ, u l - unità fi ħdan l - istituzzjoni ta’ kreditu responsabbli għat - twettiq tal - ġestjoni tal - assi kkonċernati (din tista’ tkun definita wkoll f’politika ta’ assi separata li ġiet prekluża/li ħadet pussess ta’ assi).
L- istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jikkunsidraw l - interazzjoni ma’ kredituri oħra għal mutwatarji NPE ma’ diversi kredituri, normalment korporattivi mutwatarji. Għalhekk, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jistabbilixxu proċedura ċara għan - negozjar u l - interazzjoni ma’ istituzzjonijiet finanzjarji oħra (jew partijiet terzi oħra) li magħhom il - mutwatarju jkun midjuna. Politiki kollaterali Minħabba l - importanza tal - mitigazzjoni tar - riskju tal - kreditu fil - proċess ta’ ristrutturazzjoni tal - NPE, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżviluppaw politiki kollaterali ċari u konsistenti, inklużi politiki għal assi preklużi. Dawn il - politiki għandhom ikopru b’mod komprensiv il - ġestjoni, il - valutazzjoni u r - rappurtar tat - tipi kollha ta’ kollateral. Minħabba l - kumplessità u l - ispeċjalizzazzjoni ta’ xi tipi ta’ kollateral, l - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom ifittxu għarfien espert estern fit - tfassil u r - reviżjoni ta’ dawn il - politiki. L - istituzzjonijiet ta’ kreditu għandhom jiżguraw approċċ konsistenti għall - ġestjoni u l - valutazzjoni ta’ kollateral simili tul il - portafoll, skont it - taqsima 9. P olitika ta’ monitoraġġ tal - NPE Għandha tiġi stabbilita politika ddedikata li tispeċifika, fost l - oħrajn: - • it - tipi ta’ azzjonijiet meħtieġa bħala tweġiba għat - tipi differenti ta’ sejbiet;
- • proċeduri ta’ eskalazzjoni;
- • elementi ewlenin, frekwenza u riċevituri tar - rappurtar;
- • kriterji tat - trasferiment/link għall - proċeduri ta’ NPL.
Esternalizzazzjoni/politika ta’ servizzjar tal - NPLs Għandha tiġi stabbilita politika ddedikata għall - esternalizzazzjoni ta’ servizzi lil partijiet terzi jekk dan ikun rilevanti. Dan jeħtieġ li jinkludi l - proċeduri meħtieġa għall - għażla tal - imsieħba tal - esternalizzazzjoni, il - kontenut tal - kuntratt legali meħtieġ u l - proċess tat - teħid tad - deċiżjonijiet għall - ftehimiet ta’ esternalizzazzjoni, kif ukoll il - monitoraġġ ta’ dawk il - ftehimiet.
|