70. Id-ditti tal- investiment għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment …

Id-ditti tal- investiment għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment mhux trasparenti. Id-ditti tal- investiment għandhom iqisu fit - teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom ir- riżultati ta’ valutazzjoni tar - riskju mwettqa biex jiġi identifikat jekk dawn l - istrutturi jistgħux jintużaw għal skop marbut mal - ħa sil tal-flus, il-finanzjament tat- terroriżmu jew ma’ reati finanzjarji oħra kif ukoll il -kontrolli u l- qafas legali rispettivi stabbiliti¹⁷ . Għal dan il - għan, id - ditti tal- investiment għandhom iqisu, bħala minimu:

• a. il-punt sa fejn il- ġuriżdizzjoni li fiha se tiġi stabbilita l -istruttura tikkonforma b’mod effettiv mal-istandards tal-UE u dawk internazzjonali dwar it-trasparenza fiskali, il-ġlieda kontra l - ħasil tal -flus u kontra l-finanzjament tat- terroriżmu¹⁸ ;
• b. il-punt sa fejn l-istruttura sservi skop ekonomiku u legali ovvju;
• c. il-punt sa fejn l- istruttura tista’ tintuża biex tinħeba l -identità tas- sid benefiċjarju aħħari;
• d. il-punt sa fejn it-talba tal- klijent li twassal għall -istabbiliment possibbli ta’ struttura toħloq tħassib;
• e. jekk l- istruttura tistax tfixkel sorveljanza xierqa mill - korp maniġerjali tad -ditta tal-investiment jew il- kapaċità tad -ditta tal- investiment li tiġġestixxi r -riskju relatat; u
• f. jekk l- istruttura toħloqx ostakli għas - superviżjoni effettiva mill -awtoritajiet kompetenti.

¹⁷ Għal aktar dettalji dwar il -valutazzjoni tar-riskju tal- pajjiż u r - riskju assoċjat ma’ prodotti u klijenti individwali, id -ditti tal- investiment għandhom jirreferu wkoll għal - linji gwida konġunti dwar il -fatturi ta’ riskju ML/TF (EBA GL JC/2017/37) li attwalment qed jiġu rieżaminati.

¹⁸ Ara wkoll ir-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2019/758 tal-31 ta’ Jannar 2019 li jissupplimenta d-Direttiva (UE) 2015/849 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-istandards tekniċi regolatorji għall -azzjoni minima u t-tipi ta’ miżuri addizzjonali li jridu jittieħdu mill - istituzzjonijiet ta’ kreditu u finanzjarji sabiex irażżnu r -riskju tal- ħasil tal -flus u tal-finanzjament tat- terroriżmu f’ċerti pajjiżi terzi: https://eba.europa.eu/regulation -and-policy/anti-money-laundering-and-e-money/rts-on-the-implementation-of-group-wide-aml/cft-policies-in-third-countries

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.