Artikel 340 3.
Vervolgens berekent de instelling voor elk schuldinstrument de gewijzigde duration op grond van de volgende formule:
waarbij:
|
D
|
=
|
de duration berekend aan de hand van de volgende formule:
waarbij:
|
R
|
=
|
het rendement tot einde van de looptijd;
|
|
Ct
|
=
|
de contante betaling op tijdstip t;
|
|
De berekening van de gewijzigde duration voor schuldinstrumenten met een risico op vervroegde aflossing, wordt gecorrigeerd. De EBA geeft overeenkomstig artikel 16 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 richtsnoeren voor de toepassing van dergelijke correcties.
1. Overzicht
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
|