5.2.5 Zasoby techniczne

Co do adekwatnej infrastruktury technicznej instytucje kredytowe powinny zapewnić, by wszystkie dane dotyczące NPE były odpowiednio przechowywane w solidnych i bezpiecznych centralnych systemach informatycznych oraz by były kompletne i aktualne w całym procesie odzyskiwania należności z tytułu NPE.

Adekwatna infrastruktura techniczna powinna umożliwiać jednostkom ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE:

• a) Dostęp do wszystkich odpowiednich danych i informacji, w tym do:
• i. informacji o obecnych NPE i krótkotrwałych zaległościach kredytobiorcy, w tym zautomatyzowanych powiadomień;
• ii. informacji o ekspozycji, zabezpieczeniach i gwarancjach powiązanych z kredytobiorcą albo z powiązanymi klientami;
• iii. narzędzi do monitorowania z funkcjami informatycznymi pozwalającymi śledzić wyniki udzielenia zwłoki i skuteczność;
• iv. statusu działań służących odzyskiwaniu należności i interakcji z kredytobiorcą oraz szczegółów uzgodnionych środków wstrzymujących;
• v. danych o aktywach przejętych w drodze egzekucji, gdy ma to zastosowanie;
• vi. danych o przepływach środków pieniężnych związanych z kredytem i zabezpieczeniem;
• vii. źródeł informacji będących podstawą tych danych i pełnej dokumentacji bazowej;
• viii. centralnego rejestru kredytowego, katastrów i innych zewnętrznych źródeł informacji tam, gdzie ma to zastosowanie.
• b) Skuteczne prowadzenie i monitorowanie odzyskiwania należności z tytułu NPE, w tym:
• i. zautomatyzowanego obiegu dokumentów w całym cyklu życia NPE;
• ii. zautomatyzowanego procesu monitorowania statusu kredytu, zapewniającego właściwe oznakowanie NPE i FBE;
• iii. włączonych do systemu sygnałów ostrzegawczych;
• iv. zautomatyzowanej sprawozdawczości ilościowej w całym cyklu życia NPE jako podstawy analiz dostarczanych kierownictwu jednostek ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE, organowi zarządzającemu i innym właściwym członkom kadry kierowniczej oraz agencji regulującej;
• v. analiz wyników działań służących odzyskiwaniu należności podejmowanych przez jednostki ds. odzyskiwania należności z tytułu NPE, zespoły niższego szczebla i ekspertów (np. wskaźnika spłaty przeterminowanych zobowiązań/wskaźnika rozwiązanych problemów, informacji o refinansowaniu, skuteczności zaproponowanych rozwiązań restrukturyzacyjnych, współczynnika uzyskanych spłat pieniężnych, analiz analogicznych wskaźników spłaty przeterminowanych zobowiązań, wskaźnika dotrzymanych zobowiązań na poziomie centrów obsługi klienta itd.);
• vi. monitorowania zmian portfeli, subportfeli, kohort i indywidualnych kredytobiorców.
• c) Określanie, analizowanie i pomiar NPE i związanych z nimi kredytobiorców:
• i. wykrywanie NPE i pomiar strat wskutek utraty wartości;
• ii. wykonywanie odpowiednich analiz NPE i gromadzenie wyników dotyczących każdego kredytobiorcy;
• iii. wspieranie oceny danych osobowych kredytobiorcy, pozycji finansowej i zdolności do spłaty, przynajmniej w przypadku niezłożonych kredytobiorców;
• iv. obliczanie: i) aktualnej wartości w ujęciu netto oraz ii) wpływu na pozycję kapitałową instytucji kredytowej każdego wariantu restrukturyzacji lub każdego prawdopodobnego planu restrukturyzacji na podstawie obowiązujących przepisów (np. ustaw w sprawie udzielania zwłoki, ustaw regulujących kwestie upadłości) dla każdego kredytobiorcy.

Adekwatność infrastruktury technicznej, w tym jakość danych, powinien regularnie oceniać niezależny audytor wewnętrzny albo zewnętrzny.