4.5 Wymiana informacji z właściwymi organami

W przypadku gdy instytucja zamierza skorzystać z podejścia alternatywnego z udziałem agenta trójstronnego, powinna z wyprzedzeniem powiadomić o tym właściwy organ. Powiadomienie powinno zawierać co najmniej następujące elementy:

• a. potwierdzenie zamiaru zastosowania podejścia alternatywnego;
• b. opis głównych elementów umowy o świadczenie usług;
• c. wskazanie agenta trójstronnego (agentów trójstronnych), z usług którego (których) zamierza korzystać;
• d. oświadczenie zatwierdzone przez organ zarządzający instytucji, że zastosowanie podejścia alternatywnego jest zgodne z wymogami niniejszych wytycznych.

Właściwy organ powinien mieć dostęp do wszystkich informacji uznanych za niezbędne do sprawdzenia, czy instytucja spełnia wymogi niniejszych wytycznych. W razie potrzeby właściwy organ powinien mieć możliwość żądania dodatkow ych informacj i .

Jeżeli instytucja zamierza rozwiązać umowę zawartą z agentem trójstronnym, powinna jak najszybciej poinformować o tym właściwy organ.

4.5.2 Istotne zastrzeżenia zgłaszane przez właściwe organy

Istotne zastrzeżenie dotycząc e zasto sowania podejścia alternatywnego powinn o wynikać z co najmniej jedn ego z następujących powodów:

Istotne zastrzeżenia dotyczące instytucji

• a) zastosowanie podejścia alternatywnego prowadzi lub może prowadzić do naruszenia limitów dużych ekspozycji określonych w art. 395 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• b) instytucja nie spełnia wymogów w zakresie sprawozdawczości przewidzianych w art. 394 i 430 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• c) podejście alternatywne nie jest włączone lub jest jedynie częściowo włączone do systemu zarządzania ryzykiem instytucji;
• d) odpowiednie ustalenia z kontroli na miejscu, audytów wewnętrznych i zewnętrznych lub innych ocen w ramach nadzoru stanowią dowód na to, że wewnętrzne procedury zarządzania stosowaniem podejścia alternatywnego lub monitorowania jego stosowania zgodnie z niniejszymi wytycznymi są niewystarczające.

Istotne zastrzeżenia dotyczące umowy o świadczenie usług

• e) postanowienia zawarte w umowie o świadczenie usług nie zapewniają zgodności z obowiązującymi przepisami ustawowymi i wykonawczymi, w tym z niniejszymi wytycznymi. W szczególności:
• i. postanowienia umowy o świadczenie usług dotyczące weryfikacji określonych limitów uniemożliwiłyby instytucji żądanie terminowego wdrożenia zmian w celu zapobiegania naruszeniu limitów dużych ekspozycji określonych w art. 395 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• ii. instytucja lub uprawniona osoba trzecia nie mają prawa do przeprowadzenia audytu usług świadczonych przez agenta trójstronnego na mocy umowy o świadczenie usług w celu sprawdzenia, czy agent trójstronny posiada odpowiednie środki bezpieczeństwa mające zapobiec naruszeniom limitów określonych przez instytucję, o których mowa w art. 403 ust. 3 lit. b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Istotne zastrzeżenia dotyczące agenta trójstronnego

• f) age nt trójstronny jest podmiotem objętym regulacją a jego zezwolenie zostanie następnie cofnięte przez jego właściwy organ;
• g) istnieją dowody na to, że agent trójstronny nie spełnił wymogów dotyczących terminowe j weryfikacji określonych limitów zgodnie z postanowieniami umowy o świadczenie usług lub nie zastosował się do wniosków instytucji o wyłączenie określonych rodzajów zabezpieczeń lub emitentów zabezpieczeń; lub jego systemy monitorowania nie zapewniają właściwego i terminowego zarządzania określonymi limitami.

4.5.3 Procedura postępowania w przypadku istotnych zastrzeżeń

Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w sekcji 4.5.1, właściwy organ powinien powiadomić instytucję w terminie czterech tygodni, jeżeli ma jakiekolwiek istotne zastrzeżenia co do zastosowania podejścia alternatywnego, w którym to przypadku powinien podać swoje uzasadnienie. W przypadku braku istotnych zastrzeżeń nie ma potrzeby przekazywania dalszych informacji na temat tego powiadomienia.

Instytucje nie powinny stosować podejścia alternatywnego, dopóki właściwy organ nie upewni się, że instytucja w zadowalający sposób uwzględniła wszelkie istotne zastrzeżenia.

Jeżeli instytucja już stosuje podejście alternatywne, a następnie właściwy organ powiadomi instytucję, że ma istotne zastrzeżenia co do jego stosowania, instytucja „TRÓJSTRONNYCH TRANSAKCJI Z UDZIELONYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU” OKREŚLONYCH W ART. 403 UST. 3 ROZPORZĄDZENIA CRR

powinna zaprzestać stosowania podejścia alternatywnego i przedstawić właściwemu organowi odpowiednie dowody w tej sprawie.

Instytucja powinna wznowić stosowanie podejścia alternatywnego wyłącznie wówczas, gdy w terminie określonym przez właściwy organ w zadowalający sposób rozwiązała istotne zastrzeżenia i przedstawiła właściwemu organowi odpowiednie dowody w tej sprawie.