(v) Zmiany w wytycznej 4: Środki należytej staranności wobec klienta, które mają być stosowane przez wszystkie instytucje

W wytycznej 4.29 formuła wprowadzająca otrzymuje brzmienie:

„4.29 Aby wywiązać się ze swoich obowiązków wynikających z art. 13 ust. 1 dyrektywy (UE) 2015/849, w przypadku gdy stosunki gospodarcze są inicjowane, nawiązywane lub prowadzone w sytuacjach niebezpośrednich lub transakcja sporadyczna jest przeprowadzana w sytuacjach niebezpośrednich zgodnie z wytycznymi EUNB (EBA/GL/2022/15) dotyczącymi wykorzystania rozwiązań w zakresie zdalnego nawiązywania relacji z klientami na podstawie art. 13 ust. 1 dyrektywy (UE) 2015/849, instytucje powinny:”.

Wytyczna 4.35 otrzymuje brzmienie:

„4.35 Jeżeli dostawca zewnętrzny jest instytucją mającą siedzibę w państwie niebędącym członkiem UE, instytucja powinna zagwarantować, że rozumie związane z tym ryzyko prawne i operacyjne oraz wymogi w zakresie ochrony danych, a także skutecznie ogranicza to ryzyko. Instytucja powinna również zapewnić sobie możliwość szybkiego dostępu do odpowiednich danych i informacji dotyczących klientów w razie potrzeby, w tym w przypadku rozwiązania umowy outsourcingu.”.

Wytyczna 4.60 lit. a) otrzymuje brzmienie:

„a) różnią się od transakcji, których instytucja mogłaby normalnie oczekiwać na podstawie swojej wiedzy o kliencie, stosunkach gospodarczych lub kategorii, do której klient należy, pod względem kwoty, częstotliwości, złożoności lub podobnych czynników, w tym w przypadku gdy transakcje opiewają na większe kwoty lub są częstsze niż zazwyczaj lub w przypadku transakcji opiewających na niewielkie kwoty, które są przeprowadzane nietypowo często, lub w przypadku kolejnych transakcji, które nie mają oczywistego ekonomicznego uzasadnienia, takich jak transakcje, które są dzielone w celu obejścia limitów związanych ze sprawozdawczością lub dostosowania transakcji nietypowych do normalnie oczekiwanego zachowania i schematów działania, jak wynika z informacji zgromadzonych w trakcie procedury nawiązywania relacji oraz w ramach bieżącego monitorowania stosunków gospodarczych.”.

Wytyczna 4.61 lit. a) otrzymuje brzmienie:

„a) podjęcie racjonalnych i odpowiednich środków w celu zrozumienia podstaw i celu tych transakcji, na przykład przez ustalenie źródła i przeznaczenia tych środków pieniężnych lub kryptoaktywów lub pozyskanie dodatkowych informacji na temat działalności klienta, aby uzyskać pewność co do prawdopodobieństwa przeprowadzenia takich transakcji przez klienta; oraz”.

Wytyczna 4.74 lit. b) otrzymuje brzmienie:

„b) czy będą monitorowały transakcje ręcznie, czy przy użyciu zautomatyzowanego systemu monitorowania transakcji. Instytucje, które przetwarzają dużą liczbę transakcji lub transakcje przeprowadzane z dużą częstotliwością, powinny rozważyć wprowadzenie zautomatyzowanego systemu monitorowania transakcji;”.

W wytycznej 4.74 dodaje się następującą literę:

„d) czy stosowanie zaawansowanych narzędzi analitycznych, takich jak rozproszony rejestr lub narzędzia do analizy łańcucha bloków, jest konieczne w świetle ryzyka prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, które jest związane z działalnością instytucji oraz z indywidualnymi transakcjami klientów instytucji.”.