ZAŁĄCZNIK II WZÓR SPRAWOZDANIA Z PRZEGLĄDU I OCENY NADZORCZEJ

Instytucja:

Kategoria instytucji:

[na podstawie klasyfikacji krajowej do czasu ustanowienia wspólnego podejścia do kategoryzacji zgodnie z wytycznymi EUNB w odniesieniu do wspólnych metod i procedur dotyczących sprawozdań z przeglądu i oceny nadzorczej; kategoria, do której przypisuje się daną instytucję, powinna odzwierciedlać również jej znaczenie systemowe]

Dzień odniesienia:

Aktywa ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia:

Właściwy organ:

Elementy sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Wynik

A.

Model biznesowy (rentowność i stabilność)

B.

Zasady zarządzania wewnętrznego

C.

Rodzaje ryzyka niewypłacalności

C.1

Ryzyko kredytowe i ryzyko kontrahenta

C.2

Ryzyko rozliczenia/dostawy

C.3

Ryzyko koncentracji

C.4

Ryzyko rynkowe

C.5

Ryzyko stopy procentowej wynikające z działalności w ramach portfela niehandlowego

C.6

Ryzyko operacyjne

C.7

Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej

C.8

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

C.9

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

D.

Rodzaje ryzyka płynności

[zgodnie z wynikiem sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej dotyczącym płynności]

Przedmiotowe wyniki powinny być spójne ze stosownymi ocenami w ramach wspólnej decyzji w sprawie płynności. W zależności od terminu wspólnej decyzji w sprawie płynności, ocena ta powinna odzwierciedlać ustalenia podsumowane w sprawoz-daniu z przeglądu i oceny nadzorczej dotyczącym płynności lub należy w niej przedstawić.

E.

Ryzyko systemowe (ryzyko, jakie instytucja stanowi dla systemu finansowego)

Łączny wynik sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Instytucja:

Kategoria instytucji:

[na podstawie klasyfikacji krajowej do czasu ustanowienia wspólnego podejścia do kategoryzacji zgodnie z wytycznymi EUNB w odniesieniu do wspólnych metod i procedur dotyczących sprawozdań z przeglądu i oceny nadzorczej; kategoria, do której przypisuje się daną instytucję, powinna odzwierciedlać również jej znaczenie systemowe]

Dzień odniesienia:

Aktywa ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia:

Właściwy organ:

Elementy sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Pozycje uzupełniające

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału w ramach sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorcz ej (w tym w stosownych przypadkach nadzorczy wskaźnik zastępczy) (w mln EUR)

Wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I, w stosownych przypadkach (w mln EUR)

Oszacowanie kapitału w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP) (w mln EUR)

A.

Model biznesowy (rentowność i stabilność)

B.

Zasady zarządzania wewnętrznego

C.

Rodzaje ryzyka niewypłacalności (rodzaje ryzyka i kontrole)

C.1

Ryzyko kredytowe i ryzyko kontrahenta

C.2

Ryzyko rozliczenia/dostawy

C.3

Ryzyko koncentracji

C.4

Ryzyko rynkowe

C.5

Ryzyko stopy procentowej wynikające z działalności w ramach portfela niehandlowego

C.6

Ryzyko operacyjne

C.7

Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej

C.8

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

C.9

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

D.

Rodzaje ryzyka płynności — Ryzyko finansowania (perspektywa kosztów finansowania)

E.

Ryzyko systemowe (ryzyko, jakie instytucja stanowi dla systemu finansowego)

F.

Efekty dywersyfikacji pomiędzy różnymi rodzajami ryzyka

G.

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych (w stosownych przypadkach)

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych na podstawie wyników testów warunków skrajnych w ramach ICAAP, w stosownych przypadkach

Uzgodnienie testów warunków skrajnych w ramach ICAAP z nadzorczymi testami warunków skrajnych i w stosownych przypadkach wynikający z niego plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych

H.

Wynik dotyczący kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej (wstępny wniosek na potrzeby omówienia wspólnej decyzji)

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału

Łączne wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I

Łączne oszacowanie kapitału w ramach ICAAP

Łączne oszacowanie kapitału w ramach sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Ocena adekwatności kapitałowej (poziom kapitału ocenia się jako adekwatny/nieadekwatny)

Adekwatny/Nieadekwatny

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Pozycje uzupełniające (wartości w dniu odniesienia)

Łączne fundusze własne (mln EUR) w dniu odniesienia

Fundusze własne Tier I (mln EUR) w dniu odniesienia

Fundusze własne w kapitale podstawowym Tier I (mln EUR) w dniu odniesienia

Aktywa ważone ryzykiem ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia

Wymogi w zakresie funduszy własnych obowiązujące w państwie członkowskim pochodzenia zgodnie z art. 92 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, uwzględniając wszelkie środki przyjęte lub uznane zgodnie z art. 458 tego rozporządzenia oraz przepisy przejściowe określone w części X tego rozporządzenia

Poziom bufora zabezpieczającego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 129 dyrektywy 2013/36/UE

Poziom specyficznego dla instytucji bufora antycyklicznego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 130 dyrektywy 2013/36/UE

Poziom bufora ryzyka systemowego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 133 dyrektywy 2013/36/UE

Poziom każdego bufora globalnych instytucji o znaczeniu systemowym lub bufora innych instytucji o znaczeniu systemowym, które instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 128 pkt 3 i 4 dyrektywy 2013/36/UE

Wszelkie inne wymogi ostrożnościowe, które mają zastosowanie do instytucji, w tym na podstawie art. 103 dyrektywy 2013/36/UE, środki makroostrożnościowe i zalecenia EUNB i ERRS