45. Jeżeli chodzi o udowodnienie stosowania strategii dotyczącej buforów płynności i zarządzania …

Jeżeli chodzi o udowodnienie stosowania strategii dotyczącej buforów płynności i zarządzania zabezpieczeniami, właściwe organy powinny dopilnować, by instytucje przekazały im następujące informacje:

• a. wyliczenie minimalnej ilości aktywów płynnych uznawanej za wystarczającą do spełnienia wymogów wewnętrznych;
• b. wyliczenie aktualnego bufora płynności, w tym według produktów, walut, kontrahentów, regionów/podmiotów grupy itp.;
• c. opis różnic między definicjami elementów „zdolności do kompensacji niedoborów” i „wysokiej jakości aktywów płynnych” w rozumieniu rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 2015/61, w tym informacje potwierdzające, że zdolność do kompensacji niedoborów umożliwia pokrycie ryzyk nieokreślonych w rozporządzeniu (UE) nr 575/2013;
• d. prognozy dotyczące rozwoju wymaganej minimalnej ilości aktywów płynnych i dostępnych aktywów płynnych w odpowiednim horyzoncie czasowym, zarówno w warunkach normalnych, jak i w warunkach skrajnych;
• e. szacunki oraz analiza bieżącego i prognozowanego poziomu obciążenia aktywów, w tym szczegółowe informacje dotyczące aktywów obciążonych i nieobciążonych, które mogłyby zostać wykorzystane do wygenerowania płynności;
• f. ocenę czasu niezbędnego do zamiany aktywów płynnych na możliwą do bezpośredniego wykorzystania płynność, z uwzględnieniem przeszkód prawnych, operacyjnych lub ostrożnościowych dla wykorzystania aktywów płynnych do pokrycia wypływów gotówki;
• g. analizę testów założeń dotyczących wartości płynnościowej aktywów składających się na bufor aktywów płynnych lub czasu niezbędnego do ich sprzedaży lub zbycia w ramach transakcji repo;

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/