+Pamatnostādnes (pārskatītas) par metodēm, kā aprēķināt iemaksas noguldījumu garantiju sistēmās saskaņā ar Direktīvu 2014/49/ES, ar kurām atceļ un aizstāj Pamatnostādnes EBA/GL/2015/10 (EBA/GL/2023/02)
---+1. Atbilstība un ziņošanas prasības
------+Pamatnostādņu statuss
---------+1. Šajā dokumentā ir ietvertas pamatnostādnes, kas izdotas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 …
---------+2. Pamatnostādnēs ir izklāstīts EBI viedoklis par atbilstošām uzraudzības praksēm Eiropas Finanšu …
------+Ziņošanas prasības
---------+3. Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 16. panta 3. punktu kompetentajām iestādēm līdz 11.09.2023 …
---------+4. Paziņojumus publicēs EBI tīmekļa vietnē saskaņā ar 16. panta 3. punktu.
---+2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
------+Priekšmets
---------+5. Šīs pamatnostādnes pilda saskaņā ar Direktīvas 2014/49/ES (NGSD) 13. panta 3. punktu EBI …
------+Piemērošanas joma
---------+6. Šīs pamatnostādnes piemēro attiecībā uz metožu izstrādi, lai aprēķinātu dalībiestāžu uz risku …
---------+7. Kompetentās iestādes sadarbībā ar norīkotajām iestādēm nodrošina to, ka NGS piemēro šīs …
---------+8. Ja kompetentās iestādes sadarbībā ar norīkotajām iestādēm ir atbildīgas par aprēķina metodes …
---------+9. Trešo valstu kredītiestāžu filiāles neietilpst šo pamatnostādņu piemērošanas jomā. Tomēr …
------+Adresāti
---------+10. Šīs pamatnostādnes ir adresētas noguldījumu garantiju sistēmām, kompetentajām iestādēm un …
------+Definīcijas
---------+11. Ja nav norādīts citādi, NGSD lietotajiem un definētajiem terminiem ir tāda pati nozīme arī …
---+3. Īstenošana
------+Piemērošanas datums
---------+12. Šīs pamatnostādnes tiek piemērotas no 2024. gada 3. jūlija. Adresāti var izvēlēties piemērot …
------+Atcelšana
---------+13. Pamatnostādnes EBA/GL/2015/10 atceļ no šo pamatnostādņu piemērošanas dienas. EBI/GL/2021/17 21. …
---+4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei
------+4.1. Aprēķina formula
---------+14. NGS nosaka dalībiestādes "i" periodiskās iemaksas, izmantojot šādu formulu. kur: 𝐶𝐶 𝑖𝑖 = …
------+4.2. Iemaksas likme (CR)
---------+15. NGS jānosaka CR vismaz reizi gadā. CR attiecībā uz konkrētu laikposmu vajadzētu būt:
---------+16. Kā minimums NGS ir jānosaka periodiskais 𝐶𝐶𝐶𝐶 = 𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺 mērķapjoms ∑ 𝑚𝑚ē𝑟𝑟ķ𝐺𝐺𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑚𝑚𝑎𝑎 𝑛𝑛 …
---------+17. Ja NGS ir nenokārtotas saistības 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑎𝑎𝑘𝑘𝐺𝐺ņā un ņemot 𝐺𝐺𝑟𝑟 vērā 10. minimālo 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑚𝑚𝑟𝑟𝑢𝑢 ( 2 ) …
---------+18. NGS var noteikt periodisko mērķapjomu, kas ir augstāks par minimumu, kurš prasīts saskaņā ar 16 …
---------+19. Ņemot vērā 16 ., 17 . un 18 . punktu, NGS ir jānosaka periodiskais mērķapjoms, lai pēc iespējas …
---------+20. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var atļaut NGS noteikt zemāku periodisko …
---------+21. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var ieteikt NGS noteikt augstāku periodisko …
---------+22. Ja NGS iekasē ārkārtas ex post iemaksas saskaņā ar NGSD 10. panta 8. punktu, NGS tā vietā ir …
------+4.3. Segtie noguldījumi (CD)
---------+23. Saistībā ar NGSD 7. panta 3. punktu, ja dalībiestāde precīzi nenosaka segto noguldījumu precīzu …
---------+24. Lai aprēķinātu iemaksas NGS fondā, citos gadījumos, kad ir neskaidrības par konkrēta atsevišķa …
------+4.4. Korekcijas koeficients ( µ )
---------+25. NGS aprēķina korekcijas koeficientu µ pēc šādas formulas: 𝑛𝑛
---------+𝜇𝜇 = ∑ 𝑛𝑛 𝑖𝑖=1 ∑ 𝐴𝐴𝐶𝐶𝐴𝐴 𝑖𝑖=1 𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑖𝑖 ∗ 𝑖𝑖 𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑖𝑖
------+4.5. Kopējās riska pakāpes (ARW) aprēķināšana
---------+26. NGS būtu jāpiešķir ARW dalībiestādei “i”, pamatojoties uz šīs iestādes ARS.
---------+27. NGS ir jāaprēķina ARS, saskaitot visus šīs dalībiestādes individuālo rādītāju riska …
---------+28. NGS jāaprēķina IRS, pamatojoties uz atbilstošiem riska rādītājiem.
---------+(i) Riska grupas un galvenie riska rādītāji
------------+29. NGS būtu jāaprēķina ARW katrai dalībiestādei, pamatojoties uz riska rādītāju kopumu katrai no …
------------+30. Katrā riska grupā NGS iekļauj aprēķina metodē 1. Tabula norādītos riska pamatrādītājus. Kā …
------------+31. Ja kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi vai NGS atceļ riska pamatrādītāju konkrētam …
------------+32. NGS kā pamatrādītāju ir jāpiemēro vai nu kapitāla seguma rādītājs, vai pirmā līmeņa pamata …
---------+1. Tabula: Riska pamatrādītāji
---------+Rādītāja nosaukums Formula/ Apraksts Apzīmējums
---------+1. Kapitāls
---------+2. Likviditāte un finansējums
---------+3. Aktīvu kvalitāte
------------+33. Papildus riska pamatrādītājiem NGS var ietvert papildu riska rādītājus, kas ir atbilstoši, lai …
------------+34. Ja dalībvalsts ar regulu ir noteikusi ierobežojumus iestādēm konkrētā apakšnozarē tādā veidā …
------------+35. NGS var samazināt iestādes, kas ir daļa no institucionālās aizsardzības shēmas (IAS), iemaksas …
------------+36. NGS aprēķina metodē ir jāizmanto riska rādītāji, kas aptver pietiekami plašu riska avotu …
------------+37. Riska rādītāju izvēle tiek salīdzināta ar labāko riska pārvaldības praksi un esošajām …
------------+38. NGS jāizmanto riska rādītāju vērtības katrai dalībiestādei, kas aprēķinātas individuāli.
------------+39. Tomēr riska rādītāju vērtība tiek aprēķināta konsolidētā līmenī, ja dalībvalsts izmanto …
------------+40. Ja dalībiestādei individuāli netiek piemērotas kapitāla un/vai likviditātes prasības saskaņā ar …
------------+41. Lai aprēķinātu konkrētā perioda riska rādītāju vērtības, NGS izmanto: a. peļņas vai zaudējumu …
---------+4. Uzņēmējdarbības modelis un vadība
------------+42. NGS būtu jāpiešķir svars visiem riska rādītājiem iemaksu aprēķina metodē, lai to summa …
------------+43. Piešķirot svaru īpašiem riska rādītājiem, NGS ir jāpiešķir vismaz minimālā masa riska grupām un …
------------+44. Šajās pamatnostādnēs norādīto minimālā svēruma summa riska grupām un riska pamatrādītājiem ir …
------------+45. NGS piešķir elastīgus svēruma 25 %, sadalot tos starp papildu riska rādītājiem un/vai …
------------+46. Ja netiek izmantots galvenais rādītājs, NGS tās pašas riska grupas atlikušajam galvenajam …
------------+47. Ja grupā ir tikai galvenais rādītājs un šis galvenais rādītājs netiek izmantots, NGS to aizstāj …
------------+48. Jebkuram riska rādītājam NGS jāpiešķir viens svērums un jāpiemēro šis pats svērums visām …
---------+5. Iespējamie NGS zaudējumi
------------+49. Katrai riska rādītāja vērtībai NGS piešķir individuālu riska vērtējumu (IRS) diapazonā no 0 …
------------+50. NGS ir jāpiemēro ekspertu slēdziens, lai kalibrētu robežvērtības, bet jebkurā gadījumā ir …
------------+51. “grupas” metodē konkrētam riska rādītājam NGS definē noteiktu skaitu riska klašu (grupas), no …
------------+52. Attiecībā uz katru riska rādītāja “j” segmentu NGS būtu jānosaka riska rādītāja “A” vērtības …
------------+53. NGS būtu jānosaka grupu skaits un robežas, lai nodrošinātu pietiekamu un jēgpilnu dalībiestāžu …
------------+54. NGS nevajadzētu noteikt augšējo robežu augstākajai grupai, un tai nevajadzētu noteikt zemāko …
------------+55. Attiecībā uz katru riska rādītāja grupu NGS jāpiešķir atbilstošs IRS. NGS ir jāpiešķir IRS 100 …
------------+56. Šajā metodē katrai iestādei “I” un katram riska rādītājam “j” NGS aprēķina IRS, pamatojoties uz …
------------+57. Attiecībā uz katru riska 𝐼𝐼𝐶𝐶𝑁𝑁 rādītāju 𝑖𝑖𝑗𝑗 = ⎩ ⎧ ⎪ ⎨ ⎪ NGS ir 𝐺𝐺 jākalibrē 𝐺𝐺 𝑗𝑗 𝑗𝑗 −𝐴𝐴 −𝑏𝑏 …
---------+(ii) Riska rādītāju un grupu pakāpes
------------+58. Katru riska rādītāja “j” IRS iestādei “i” reizina ar risku IW, kas piešķirts specifiskajam …
---------+(iii) Individuālais riska novērtējums (IRS)
------------+59. Katram ARS NGS ir jāpiešķir atbilstošais ARW , nosakot robežas ARW un piemērojot vai nu …
------------+60. NGS būtu ARW jāpiešķir ARS tādā veidā, lai dalībiestādēm būtu iespējams piešķirt zemāko un …
------------+61. NGS būtu jānosaka ARW augstākā robežvērtība “α” un zemākā robežvērtība “β”, lai atspoguļotu …
------------+62. NGS nosaka ARW augšējo robežvērtību “α” no 150 % līdz 200 %.
------------+63. NGS nosaka ARW zemāko robežvērtību “β” no 50 % līdz 75 %.
------------+64. Plašāks intervāls var būt noteikts, pamatojot, ka intervāls 50% - 200% robežās pietiekami …
------------+65. Ja NGS piemēro grupas metodi, tai ir jānosaka ARS diapazoni tādā veidā, lai tie atbilstu īpašai …
------------+66. NGS nosaka grupu skaitu "P" proporcionāli dalībiestāžu skaitam un dažādībai. Tomēr NGS būtu …
------------+67. Ja NGS piemēro slīdošās skalas metodi, tai katrai ARS jāpiešķir atbilstoša KRP saskaņā ar šādu …
---------+(iv) IRS apvienošana ARS
------------+68. Šajā 𝛼𝛼 metodē = 𝐴𝐴𝐶𝐶𝐴𝐴 ar ( 100 ARS ) saistītā ARW palielinās eksponenciāli, nosakot augšējo …
------------+69. Ja NGS dalībiestāžu ARW sadalījums aptver tikai daļēju iespējamo ARS diapazonu, nevis pilnu …
------------+70. NGS 𝛿𝛿 ir jānosaka robežvērtības “ ” un “ ” tā, lai nevienas dalībiestādes ARS kalibrēšanas …
------+4.6. Neobligāti grozījumi aprēķina formulā
---------+71. NGS var mainīt aprēķina formulu šo pamatnostādņu 4.1. sadaļā, kā aprakstīts turpmāk.
---------+(i) Minimālā iemaksa
------------+72. NGS var pieprasīt dalībiestādēm maksāt minimālo iemaksu (MC) neatkarīgi no to segto noguldījumu …
------------+73. Nosakot minimālo iemaksu, kompetentās iestādes un norīkotās iestādes ņem vērā morālā kaitējuma …
---------+(ii) NGS līdzekļu izmantošana maksātnespējas novēršanai
------------+74. Ja dalībvalsts ļauj NGS, tostarp IAS, kas oficiāli ir atzīta par NGS, izmantot pieejamos …
------------+75. Pirms NGS var īstenot papildu faktoru, kompetentajai iestādei sadarbībā ar norīkoto iestādi …
---------+(iii) Uz krājumiem balstīta iemaksu metode
------------+76. Ja kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi ļauj NGS uz plūsmu balstītās iemaksu …
------------+77. Lai aprēķinātu , NGS būtu jāpiemēro 15. punkts, bet 16. punkts būtu jāgroza šādi, ja saucējam …
------------+78. Visu NGS dalībiestāžu iepriekšējo 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑎𝑎𝑘𝑘𝐺𝐺ņā periodu 𝐺𝐺𝑟𝑟 10. 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑚𝑚𝑟𝑟𝑢𝑢 neto (2) iemaksu …
------------+79. NGS būtu jānosaka dalībiestādes “i” iepriekšējo iemaksu summa par visiem iepriekšējiem …
------------+80. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var pieprasīt, lai NGS 76. punktā minētajā …
------+4.7. Aprēķina metodes kalibrēšana un tās regulāra pārskatīšana
---------+81. NGS jākalibrē aprēķina metode, pamatojoties uz ekspertu vērtējumu, ņemot vērā valsts banku …
---------+82. NGS katras dalībiestādes iemaksās un to aprēķina metodes kalibrēšanā jāatspoguļo palielinātās …
---------+83. NGS būtu jāsaskaņo aprēķina metodē paredzētie stimuli ar prudenciālajām prasībām.
---------+84. NGS būtu jāņem vērā valsts grāmatvedības un ziņošanas prakse.
---------+85. NGS būtu jālikvidē visi aprēķina metodes elementi, lai tie atbilstu attiecīgajiem …
---------+86. Kompetentajai iestādei sadarbībā ar norīkoto iestādi — vismaz reizi piecos gados un pirms šo …
---------+87. NGS pārskata un, ja nepieciešams, pārkalibrē visus aprēķina metodes elementus - vismaz reizi …
------+4.8. Iemaksu atjaunināšana vai koriģēšana
---------+88. Ja NGS ir jākoriģē dalībiestāžu jau veiktās periodiskās iemaksas, piemēram, tāpēc, ka dažu …
------+4.9. Datu vākšana
---------+89. NGS jābūt ieviestām atbilstošām sistēmām, lai savāktu visu informāciju, kas vajadzīga, lai …
---------+90. Lai aprēķinātu iemaksas, NGS būtu jāizmanto informācija, kas tai jau ir pieejama vai ko …
---------+91. NGS pieprasa tikai tos datus, kas jau nav regulāri sniegti, ja šāda informācija ir …
------+4.10. Caurskatāmība un datu konfidencialitāte
---------+92. NGS būtu jāatklāj sabiedrībai vismaz aprēķina metodes apraksts un aprēķina formulas parametri …
---------+93. NGS būtu jāatklāj riska klasifikācijas rezultāti un tās sastāvdaļas attiecībā uz konkrētu …
---------+94. NGS saglabā konfidenciālu to informāciju, kas tiek izmantota iemaksu aprēķināšanai un kura …
------+4.11. Aprēķina metodes apstiprināšana
---------+95. NGS ir jālūdz kompetentās iestādes apstiprinājums sadarbībā ar norīkoto iestādi pirms aprēķina …
---+1. pielikums — Metode x noteikšanai minimālo iemaksu aprēķināšanai
------+1. Nākamajā metodē aprakstīts, kā identificēt “x”, lai aprēķinātu minimālās iemaksas likmi saskaņā …
------+2. Pirmkārt, NGS būtu jāklasificē augošā secībā visas ARW un segto noguldījumu ieņēmumi . To ranga …
------+3. Otrkārt, katrai dalībiestādei NGS atsevišķi aprēķina starpposma iemaksu saskaņā ar šādu formulu …
------+4. Treškārt, NGS jāsalīdzina = 𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑖𝑖𝑎𝑎𝐺𝐺𝑖𝑖𝑎𝑎𝑘𝑘𝐺𝐺𝑖𝑖𝑎𝑎 𝑚𝑚ē𝑟𝑟ķ𝐺𝐺 ∑ 𝑛𝑛 𝑖𝑖=𝑔𝑔 𝐴𝐴𝐶𝐶𝐴𝐴 katras …
------+5. Ceturtkārt, 𝑎𝑎𝑟𝑟𝐺𝐺𝑟𝑟𝑎𝑎𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑖𝑖𝑎𝑎𝐺𝐺𝐺𝐺 NGS būtu jāpiemēro 𝑟𝑟ā𝐺𝐺ī𝑟𝑟ā𝑎𝑎𝑎𝑎𝐶𝐶 to 𝑔𝑔 iestāžu ≤ 𝑄𝑄𝐶𝐶 …
 English - European Union - Financial Industry -

Pamatnostādnes (pārskatītas) par metodēm, kā aprēķināt iemaksas noguldījumu garantiju sistēmās saskaņā ar Direktīvu 2014/49/ES, ar kurām atceļ un aizstāj Pamatnostādnes EBA/GL/2015/10 (EBA/GL/2023/02)

Pamatnostādnes (pārskatītas) par metodēm, kā aprēķināt iemaksas noguldījumu garantiju sistēmās saskaņā ar Direktīvu 2014/49/ES, ar kurām atceļ un aizstāj Pamatnostādnes EBA/GL/2015/10 (EBA/GL/2023/02)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/depositor-protection/guidelines-methods – PDF

1. Pārskats

,
1. Atbilstība un ziņošanas prasības

1. Atbilstība un ziņošanas prasības
2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas

2. Priekšmets, darbības joma un definīcijas
3. Īstenošana

3. Īstenošana
4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei

4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei
1. pielikums — Metode x noteikšanai minimālo iemaksu aprēķināšanai

1. pielikums — Metode x noteikšanai minimālo iemaksu aprēķināšanai

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti

Saistītie uzdevumi

Saites
is related to Imported: Guidelines on methods for calculating contributions to Deposit Guarantee Schemes (DGSs) (2024-07-03-40fde34bc4-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on methods for calculating contributions to Deposit Guarantee Schemes (DGSs) (2024-07-03-40fde34bc4-3dad) – 7 links
is related to Assignments added: Guidelines on methods for calculating contributions to Deposit Guarantee Schemes (DGSs) (2024-07-03-40fde34bc4-3dad) – 9 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/