+4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei
---+4.1. Aprēķina formula
------+14. NGS nosaka dalībiestādes "i" periodiskās iemaksas, izmantojot šādu formulu. kur: 𝐶𝐶 𝑖𝑖 = …
---+4.2. Iemaksas likme (CR)
------+15. NGS jānosaka CR vismaz reizi gadā. CR attiecībā uz konkrētu laikposmu vajadzētu būt:
------+16. Kā minimums NGS ir jānosaka periodiskais 𝐶𝐶𝐶𝐶 = 𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺𝐺 mērķapjoms ∑ 𝑚𝑚ē𝑟𝑟ķ𝐺𝐺𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑎𝑚𝑚𝑎𝑎 𝑛𝑛 …
------+17. Ja NGS ir nenokārtotas saistības 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑎𝑎𝑘𝑘𝐺𝐺ņā un ņemot 𝐺𝐺𝑟𝑟 vērā 10. minimālo 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑚𝑚𝑟𝑟𝑢𝑢 ( 2 ) …
------+18. NGS var noteikt periodisko mērķapjomu, kas ir augstāks par minimumu, kurš prasīts saskaņā ar 16 …
------+19. Ņemot vērā 16 ., 17 . un 18 . punktu, NGS ir jānosaka periodiskais mērķapjoms, lai pēc iespējas …
------+20. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var atļaut NGS noteikt zemāku periodisko …
------+21. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var ieteikt NGS noteikt augstāku periodisko …
------+22. Ja NGS iekasē ārkārtas ex post iemaksas saskaņā ar NGSD 10. panta 8. punktu, NGS tā vietā ir …
---+4.3. Segtie noguldījumi (CD)
------+23. Saistībā ar NGSD 7. panta 3. punktu, ja dalībiestāde precīzi nenosaka segto noguldījumu precīzu …
------+24. Lai aprēķinātu iemaksas NGS fondā, citos gadījumos, kad ir neskaidrības par konkrēta atsevišķa …
---+4.4. Korekcijas koeficients ( µ )
------+25. NGS aprēķina korekcijas koeficientu µ pēc šādas formulas: 𝑛𝑛
------+𝜇𝜇 = ∑ 𝑛𝑛 𝑖𝑖=1 ∑ 𝐴𝐴𝐶𝐶𝐴𝐴 𝑖𝑖=1 𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑖𝑖 ∗ 𝑖𝑖 𝐶𝐶𝐶𝐶 𝑖𝑖
---+4.5. Kopējās riska pakāpes (ARW) aprēķināšana
------+26. NGS būtu jāpiešķir ARW dalībiestādei “i”, pamatojoties uz šīs iestādes ARS.
------+27. NGS ir jāaprēķina ARS, saskaitot visus šīs dalībiestādes individuālo rādītāju riska …
------+28. NGS jāaprēķina IRS, pamatojoties uz atbilstošiem riska rādītājiem.
------+(i) Riska grupas un galvenie riska rādītāji
---------+29. NGS būtu jāaprēķina ARW katrai dalībiestādei, pamatojoties uz riska rādītāju kopumu katrai no …
---------+30. Katrā riska grupā NGS iekļauj aprēķina metodē 1. Tabula norādītos riska pamatrādītājus. Kā …
---------+31. Ja kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi vai NGS atceļ riska pamatrādītāju konkrētam …
---------+32. NGS kā pamatrādītāju ir jāpiemēro vai nu kapitāla seguma rādītājs, vai pirmā līmeņa pamata …
------+1. Tabula: Riska pamatrādītāji
------+Rādītāja nosaukums Formula/ Apraksts Apzīmējums
------+1. Kapitāls
------+2. Likviditāte un finansējums
------+3. Aktīvu kvalitāte
---------+33. Papildus riska pamatrādītājiem NGS var ietvert papildu riska rādītājus, kas ir atbilstoši, lai …
---------+34. Ja dalībvalsts ar regulu ir noteikusi ierobežojumus iestādēm konkrētā apakšnozarē tādā veidā …
---------+35. NGS var samazināt iestādes, kas ir daļa no institucionālās aizsardzības shēmas (IAS), iemaksas …
---------+36. NGS aprēķina metodē ir jāizmanto riska rādītāji, kas aptver pietiekami plašu riska avotu …
---------+37. Riska rādītāju izvēle tiek salīdzināta ar labāko riska pārvaldības praksi un esošajām …
---------+38. NGS jāizmanto riska rādītāju vērtības katrai dalībiestādei, kas aprēķinātas individuāli.
---------+39. Tomēr riska rādītāju vērtība tiek aprēķināta konsolidētā līmenī, ja dalībvalsts izmanto …
---------+40. Ja dalībiestādei individuāli netiek piemērotas kapitāla un/vai likviditātes prasības saskaņā ar …
---------+41. Lai aprēķinātu konkrētā perioda riska rādītāju vērtības, NGS izmanto: a. peļņas vai zaudējumu …
------+4. Uzņēmējdarbības modelis un vadība
---------+42. NGS būtu jāpiešķir svars visiem riska rādītājiem iemaksu aprēķina metodē, lai to summa …
---------+43. Piešķirot svaru īpašiem riska rādītājiem, NGS ir jāpiešķir vismaz minimālā masa riska grupām un …
---------+44. Šajās pamatnostādnēs norādīto minimālā svēruma summa riska grupām un riska pamatrādītājiem ir …
---------+45. NGS piešķir elastīgus svēruma 25 %, sadalot tos starp papildu riska rādītājiem un/vai …
---------+46. Ja netiek izmantots galvenais rādītājs, NGS tās pašas riska grupas atlikušajam galvenajam …
---------+47. Ja grupā ir tikai galvenais rādītājs un šis galvenais rādītājs netiek izmantots, NGS to aizstāj …
---------+48. Jebkuram riska rādītājam NGS jāpiešķir viens svērums un jāpiemēro šis pats svērums visām …
------+5. Iespējamie NGS zaudējumi
---------+49. Katrai riska rādītāja vērtībai NGS piešķir individuālu riska vērtējumu (IRS) diapazonā no 0 …
---------+50. NGS ir jāpiemēro ekspertu slēdziens, lai kalibrētu robežvērtības, bet jebkurā gadījumā ir …
---------+51. “grupas” metodē konkrētam riska rādītājam NGS definē noteiktu skaitu riska klašu (grupas), no …
---------+52. Attiecībā uz katru riska rādītāja “j” segmentu NGS būtu jānosaka riska rādītāja “A” vērtības …
---------+53. NGS būtu jānosaka grupu skaits un robežas, lai nodrošinātu pietiekamu un jēgpilnu dalībiestāžu …
---------+54. NGS nevajadzētu noteikt augšējo robežu augstākajai grupai, un tai nevajadzētu noteikt zemāko …
---------+55. Attiecībā uz katru riska rādītāja grupu NGS jāpiešķir atbilstošs IRS. NGS ir jāpiešķir IRS 100 …
---------+56. Šajā metodē katrai iestādei “I” un katram riska rādītājam “j” NGS aprēķina IRS, pamatojoties uz …
---------+57. Attiecībā uz katru riska 𝐼𝐼𝐶𝐶𝑁𝑁 rādītāju 𝑖𝑖𝑗𝑗 = ⎩ ⎧ ⎪ ⎨ ⎪ NGS ir 𝐺𝐺 jākalibrē 𝐺𝐺 𝑗𝑗 𝑗𝑗 −𝐴𝐴 −𝑏𝑏 …
------+(ii) Riska rādītāju un grupu pakāpes
---------+58. Katru riska rādītāja “j” IRS iestādei “i” reizina ar risku IW, kas piešķirts specifiskajam …
------+(iii) Individuālais riska novērtējums (IRS)
---------+59. Katram ARS NGS ir jāpiešķir atbilstošais ARW , nosakot robežas ARW un piemērojot vai nu …
---------+60. NGS būtu ARW jāpiešķir ARS tādā veidā, lai dalībiestādēm būtu iespējams piešķirt zemāko un …
---------+61. NGS būtu jānosaka ARW augstākā robežvērtība “α” un zemākā robežvērtība “β”, lai atspoguļotu …
---------+62. NGS nosaka ARW augšējo robežvērtību “α” no 150 % līdz 200 %.
---------+63. NGS nosaka ARW zemāko robežvērtību “β” no 50 % līdz 75 %.
---------+64. Plašāks intervāls var būt noteikts, pamatojot, ka intervāls 50% - 200% robežās pietiekami …
---------+65. Ja NGS piemēro grupas metodi, tai ir jānosaka ARS diapazoni tādā veidā, lai tie atbilstu īpašai …
---------+66. NGS nosaka grupu skaitu "P" proporcionāli dalībiestāžu skaitam un dažādībai. Tomēr NGS būtu …
---------+67. Ja NGS piemēro slīdošās skalas metodi, tai katrai ARS jāpiešķir atbilstoša KRP saskaņā ar šādu …
------+(iv) IRS apvienošana ARS
---------+68. Šajā 𝛼𝛼 metodē = 𝐴𝐴𝐶𝐶𝐴𝐴 ar ( 100 ARS ) saistītā ARW palielinās eksponenciāli, nosakot augšējo …
---------+69. Ja NGS dalībiestāžu ARW sadalījums aptver tikai daļēju iespējamo ARS diapazonu, nevis pilnu …
---------+70. NGS 𝛿𝛿 ir jānosaka robežvērtības “ ” un “ ” tā, lai nevienas dalībiestādes ARS kalibrēšanas …
---+4.6. Neobligāti grozījumi aprēķina formulā
------+71. NGS var mainīt aprēķina formulu šo pamatnostādņu 4.1. sadaļā, kā aprakstīts turpmāk.
------+(i) Minimālā iemaksa
---------+72. NGS var pieprasīt dalībiestādēm maksāt minimālo iemaksu (MC) neatkarīgi no to segto noguldījumu …
---------+73. Nosakot minimālo iemaksu, kompetentās iestādes un norīkotās iestādes ņem vērā morālā kaitējuma …
------+(ii) NGS līdzekļu izmantošana maksātnespējas novēršanai
---------+74. Ja dalībvalsts ļauj NGS, tostarp IAS, kas oficiāli ir atzīta par NGS, izmantot pieejamos …
---------+75. Pirms NGS var īstenot papildu faktoru, kompetentajai iestādei sadarbībā ar norīkoto iestādi …
------+(iii) Uz krājumiem balstīta iemaksu metode
---------+76. Ja kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi ļauj NGS uz plūsmu balstītās iemaksu …
---------+77. Lai aprēķinātu , NGS būtu jāpiemēro 15. punkts, bet 16. punkts būtu jāgroza šādi, ja saucējam …
---------+78. Visu NGS dalībiestāžu iepriekšējo 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑎𝑎𝑘𝑘𝐺𝐺ņā periodu 𝐺𝐺𝑟𝑟 10. 𝑎𝑎𝐺𝐺𝑚𝑚𝑟𝑟𝑢𝑢 neto (2) iemaksu …
---------+79. NGS būtu jānosaka dalībiestādes “i” iepriekšējo iemaksu summa par visiem iepriekšējiem …
---------+80. Kompetentā iestāde sadarbībā ar norīkoto iestādi var pieprasīt, lai NGS 76. punktā minētajā …
---+4.7. Aprēķina metodes kalibrēšana un tās regulāra pārskatīšana
------+81. NGS jākalibrē aprēķina metode, pamatojoties uz ekspertu vērtējumu, ņemot vērā valsts banku …
------+82. NGS katras dalībiestādes iemaksās un to aprēķina metodes kalibrēšanā jāatspoguļo palielinātās …
------+83. NGS būtu jāsaskaņo aprēķina metodē paredzētie stimuli ar prudenciālajām prasībām.
------+84. NGS būtu jāņem vērā valsts grāmatvedības un ziņošanas prakse.
------+85. NGS būtu jālikvidē visi aprēķina metodes elementi, lai tie atbilstu attiecīgajiem …
------+86. Kompetentajai iestādei sadarbībā ar norīkoto iestādi — vismaz reizi piecos gados un pirms šo …
------+87. NGS pārskata un, ja nepieciešams, pārkalibrē visus aprēķina metodes elementus - vismaz reizi …
---+4.8. Iemaksu atjaunināšana vai koriģēšana
------+88. Ja NGS ir jākoriģē dalībiestāžu jau veiktās periodiskās iemaksas, piemēram, tāpēc, ka dažu …
---+4.9. Datu vākšana
------+89. NGS jābūt ieviestām atbilstošām sistēmām, lai savāktu visu informāciju, kas vajadzīga, lai …
------+90. Lai aprēķinātu iemaksas, NGS būtu jāizmanto informācija, kas tai jau ir pieejama vai ko …
------+91. NGS pieprasa tikai tos datus, kas jau nav regulāri sniegti, ja šāda informācija ir …
---+4.10. Caurskatāmība un datu konfidencialitāte
------+92. NGS būtu jāatklāj sabiedrībai vismaz aprēķina metodes apraksts un aprēķina formulas parametri …
------+93. NGS būtu jāatklāj riska klasifikācijas rezultāti un tās sastāvdaļas attiecībā uz konkrētu …
------+94. NGS saglabā konfidenciālu to informāciju, kas tiek izmantota iemaksu aprēķināšanai un kura …
---+4.11. Aprēķina metodes apstiprināšana
------+95. NGS ir jālūdz kompetentās iestādes apstiprinājums sadarbībā ar norīkoto iestādi pirms aprēķina …
|
4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei
4. Vadlīnijas iemaksu NGS aprēķina metožu izstrādei
1. Pārskats
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|