5. A metodologia utilizada para associar determinado critério a um horizonte de liquidez maior ou …

A metodologia utilizada para associar determinado critério a um horizonte de liquidez maior ou menor é documentada e suportada por evidência histórica, incluindo a justificação com base na experiência de liquidação de posições semelhantes durante períodos de tensão (« stressed periods »), a fim de garantir que os pressupostos teoricamente lógicos, mas não reais, não sejam utilizados erroneamente na análise - por exemplo, pode não se verificar, em todos os casos, que uma notação de risco de crédito baixa implique um horizonte de liquidez mais longo, caso exista um mercado ativo para certos tipos de posições com baixas notações de risco de crédito. Por exemplo, no caso da utilização de diferenças

16 históricas entre os preços de compra e venda («bid-offer spreads » ) , as instituições podem definir limiares que determinem o horizonte de liquidez a que é alocada determinada posição - a escolha destes limiares é fundamentada.

24. Acompanhamento dos horizontes de liquidez – indicadores-chave para a

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

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