10. Para efeitos do n.o 2, alínea e), as autoridades competentes podem, com base numa amostra de fatores de risco e escalões normalizados:
a)
Avaliar se o coeficiente de não linearidade é igual a κmin ou κmax, uma vez que valores extremamente elevados ou extremamente baixos caracterizam o numerador ou denominador do seguinte termo
, tal como utilizado no cálculo de κ, em conformidade com os artigos 17.o e 18.° do Regulamento Delegado (UE) 2024/397;
b)
Exigir que a instituição trace a perda resultante de alterações do fator de risco na vizinhança do cenário extremo de choque futuro e avaliar se o perfil da função de perda é particularmente côncavo ou convexo nessa vizinhança.
Ao realizarem essa avaliação, as autoridades competentes devem escolher o conjunto de fatores de risco não modelizáveis e escalões normalizados tendo em conta a sua materialidade.
