(1) Atunci când evaluează dacă modelul intern al unei instituții este implementat cu integritate, astfel cum se prevede la articolul 325bi alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, în ceea ce privește calcularea măsurilor valorii la risc condiționate nerestricționate și a măsurilor valorii la risc condiționate parțiale pentru toate categoriile generale de factori de risc cu o frecvență redusă, astfel cum se menționează la articolul 325bb alineatul (4) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, autoritățile competente:
(a)
analizează procesul utilizat de instituție pentru a determina ziua din săptămână în care sunt calculate măsurile;
(b)
verifică că o reducere a frecvenței de efectuare a calculului nu conduce la o subestimare a riscului.
(2) În sensul alineatului (1) litera (b), autoritățile competente:
(a)
verifică dacă analiza efectuată de instituție este adecvată pentru a demonstra că nu există o subestimare a riscului;
(b)
verifică dacă evoluția cifrelor zilnice pentru UESt,
,
și
calculate în legătură cu toate pozițiile portofoliului, astfel cum se prevede la articolul 325bb alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, nu indică în mod sistematic un profil de risc mai scăzut în ziua aleasă de instituție.
(3) În sensul alineatului (2) litera (b), în cazul în care există indicii ale unui profil de risc în mod sistematic mai scăzut, autoritățile competente își pot completa evaluarea:
(a)
solicitând instituției să calculeze zilnic și pentru o anumită perioadă de timp măsurile valorii la risc condiționate nerestricționate
și măsurile valorii la risc condiționate parțiale
,
și
pentru fiecare categorie generală de factori de risc;
(b)
analizând dacă aceste măsuri sunt în mod sistematic mai reduse în ziua aleasă de instituție.
