52. Instituțiile trebuie să efectueze analize și evaluări periodice ale sistemelor lor interne de …

Instituțiile trebuie să efectueze analize și evaluări periodice ale sistemelor lor interne de control și ale proceselor lor de gestionare a riscurilor pentru a se asigura că personalul respectă politicile și procedurile instituite. Aceste analize trebuie să abordeze, de asemenea, orice modificări semnificative care ar putea afecta eficacitatea controalelor, inclusiv modificări ale condițiilor de piață, ale personalului, ale tehnologiei și ale structurilor de conformitate cu limitele de expunere, și să garanteze că există proceduri adecvate de escaladare pentru orice limite depășite. Analizele și evaluările trebuie efectuate în mod regulat de persoane sau unități independente de funcția supusă analizei. Atunci când se garantează revizuiri sau îmbunătățiri ale controalelor interne, trebuie să existe un mecanism de analiză internă care să garanteze că sunt aplicate cu promptitudine.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/