+Článok 10 Celopodnikové posúdenie rizika
---+Článok 10 1
---+Článok 10 2
---+Článok 10 3
---+Článok 10 4

Článok 10 Celopodnikové posúdenie rizika

-

1. Prehľad

,
Článok 10 1

1.   Povinné subjekty prijímajú vhodné opatrenia primerané povahe svojho podnikania vrátane jeho rizík a zložitosti a svojej veľkosti s cieľom identifikovať a posúdiť riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým sú vystavené, ako aj riziká nevykonania a obchádzania cielených finančných sankcií, pričom zohľadnia aspoň:

a)

premenné faktory rizika stanovené v prílohe I a rizikové faktory stanovené v prílohách II a III;

b)

zistenia vyplývajúce z posúdenia rizika na úrovni Únie vykonaného Komisiou podľa článku 7 smernice (EÚ) 2024/1640;

c)

zistenia vyplývajúce z vnútroštátnych posúdení rizika vykonaných členskými štátmi podľa článku 8 smernice (EÚ) 2024/1640, ako aj z iných relevantných sektorových posúdení rizika vykonaných členskými štátmi;

d)

relevantné informácie uverejnené medzinárodnými subjektmi stanovujúcimi normy v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu alebo na úrovni Únie relevantné publikácie Komisie alebo úradu AMLA;

e)

informácie o rizikách prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktoré poskytujú príslušné orgány;

f)

informácie o klientskej základni.

Povinné subjekty pred zavedením nových produktov, služieb alebo obchodných postupov vrátane používania nových distribučných kanálov a nových alebo rozvíjajúcich sa technológií v spojení s novými alebo už existujúcimi produktmi a službami alebo pred začatím poskytovania existujúcej služby alebo produktu novému segmentu klientov alebo v novej geografickej oblasti identifikujú a posúdia predovšetkým súvisiace riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a prijmú vhodné opatrenia na riadenie a zmiernenie týchto rizík.
Článok 10 2

2.   Celopodnikové posúdenie rizika vypracované povinným subjektom podľa odseku 1 sa zdokumentuje, aktualizuje a pravidelne preskúmava, a to aj v prípade, keď riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s činnosťami, produktmi, transakciami, distribučnými kanálmi, klientmi alebo geografickými zónami činností povinného subjektu významne ovplyvní akákoľvek vnútorná alebo vonkajšia udalosť. Na požiadanie sa sprístupní orgánom dohľadu.

Celopodnikové posúdenie rizika vypracuje pracovník pre dodržiavanie súladu, schváli ho riadiaci orgán v riadiacej funkcii a oznámi sa riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu, ak takýto orgán existuje.
Článok 10 3

3.   Orgány dohľadu môžu rozhodnúť, že samostatné zdokumentované celopodnikové posúdenia rizika nie sú potrebné, ak sú špecifické riziká vyplývajúce z povahy daného sektora jasné a zrozumiteľné, s výnimkou prípadov úverových inštitúcií, finančných inštitúcií, poskytovateľov služieb hromadného financovania a sprostredkovateľov hromadného financovania.
Článok 10 4

4.   Úrad AMLA do 10. júla 2026 vydá usmernenia týkajúce sa minimálnych požiadaviek na obsah celopodnikového posúdenia rizika vypracovaného povinným subjektom podľa odseku 1 a dodatočných zdrojov informácií, ktoré sa majú zohľadniť pri jeho vykonávaní.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy