+Článok 288 Preskúmanie systému riadenia CCR

Článok 288 Preskúmanie systému riadenia CCR

Článok 288

Preskúmanie systému riadenia CCR

Inštitúcia vykonáva pravidelné nezávislé preskúmanie systému riadenia CCR prostredníctvom vlastného interného auditu. Toto preskúmanie zahŕňa činnosti útvaru pre kontrolu rizika a útvaru pre riadenie kolaterálov zriadených na základe článku 287 a osobitne sa sústreďuje prinajmenšom na:

a) 

primeranosť dokumentácie systému a procesu riadenia CCR v zmysle článku 286;

b) 

organizáciu útvaru kontroly CCR zriadeného na základe článku 287 ods. 1 písm. a);

c) 

organizáciu útvaru pre riadenie kolaterálov zriadeného na základe článku 287 ods. 1 písm. b);

d) 

začlenenie merania CCR do každodenného riadenia rizika;

e) 

proces schvaľovania modelov oceňovania rizika a systémov hodnotenia, ktoré používajú pracovníci front-office a back-office;

f) 

validáciu akejkoľvek podstatnej zmeny v procese merania CCR;

g) 

rozsah CCR zachyteného v modeli merania rizika;

h) 

integritu informačného systému riadenia;

i) 

presnosť a úplnosť údajov o CCR;

j) 

presné zohľadnenie právnych podmienok dohôd o kolateráloch a vzájomnom započítavaní v meraniach hodnôt expozície;

k) 

overovanie konzistentnosti, včasnosti a spoľahlivosti zdrojov údajov používaných v modeloch vrátane nezávislosti takýchto zdrojov;

l) 

presnosť a primeranosť predpokladov týkajúcich sa volatility a korelácie;

m) 

presnosť oceňovania a výpočtov transformácie rizika;

n) 

overovanie presnosti modelu prostredníctvom častého spätného testovania, ako sa uvádza v článku 293 ods. 1 písm. b) až e);

o) 

dodržiavanie príslušných regulatórnych požiadaviek útvarom pre kontrolu CCR a útvarom pre riadenie kolaterálov.

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy