Artikel 26 1

a)

kräva att institutet tillhandahåller en förteckning över alla emittenters kreditspreadkurvor och kreditindex mot vilka institutets portfölj är känslig, samt de riskfaktorer som används för att modellera den tillhörande risken,

b)

kräva att institutet tillhandahåller en känslighetsanalys av sin portfölj mot var och en av emittenternas kreditspreadkurvor och vart och ett av emittenternas kreditindex som avses i led a,

c)

kontrollera huruvida, om risken i en emittents kreditspread modelleras som summan av en systematisk riskfaktor enligt artikel 3.3 i delegerad förordning (EU) 2022/2060 och en idiosynkratisk riskfaktor, den volatilitet som genereras av att utsätta dessa faktorer för chocker återspeglar den volatilitet som observerats för emittentens kreditspread,

d)

kontrollera huruvida basisrisken mellan emittenter fångas upp antingen genom direkt modellering av emittenters kreditspreadar eller med hjälp av en basisriskfaktor, och huruvida basisen mellan olika positioner som hänvisar till samma emittent övervakas och, om de är väsentliga, ingår i den interna riskmätningsmodellen,

e)

bedöma om risken i förändringar i kreditspreadkurvor fångas upp på vederbörligt sätt i enlighet med artikel 29 i denna förordning,

f)

bedöma om den vegarisk som är kopplad till kreditspreadrisken fångas upp på vederbörligt sätt i enlighet med artikel 30 i denna förordning.