7.2 Информация за стратегията за финансиране

Относно стратегията за финансиране компетентните органи следва да гарантират, че получават от институциите следното:

• а. описание на общата структура на плана за финансиране, включително източниците на финансиране, сроковете, ключовите пазари, използваните продукти и др.;
• б. ако е целесъобразно, документ за политиката относно поддържането на присъствие на пазари с цел да се гарантира и периодично да се тества достъпът до пазара и възможностите за набиране на средства на институцията, когато е приложимо;
• в. ако е целесъобразно, документ за политиката относно финансирането на риска от концентрация, включително на принципите за измерване и наблюдение на корелацията между източниците на финансиране и икономическа връзка между вложителите и другите доставчици на ликвидност;
• г. ако е целесъобразно, политика за финансиране в чуждестранни валути, включително най - важните допускания по отношение на наличието и конвертируемостта на тези валути. 7.2.2 Оперативна документация

Относно удостоверяване на цялостното прилагане на стратегията за финансиране компетентните органи следва да гарантират, че получават от институциите следното:

• а. текущ план за финансиране;
• б. количествен преглед на характеристиките, напр. обеми, цени и интерес на инвеститорите, на последните набрани средства и анализ на осъществимостта на изпълнението на плана за финансиране, предвид (изменения в) променливостта на пазара;
• в. ориентирани към бъдещето виждания за (желаното) развитие на свързаната с финансирането позиция за ориентиран към бъдещето времеви хоризонт, посочен в Насоките на ЕБО относно хармонизираните определения и образци за плановете за финансиране на кредитните институции съгласно Препоръка A4 — ЕССР/2012/2⁴ ;
• г. оценка на свързаната с финансирането позиция и на риска, свързан с финансирането след изпълнението на плана за финансиране;
• д. информация за бек - тестване на плана за финансиране в съответствие с изискванията на Насоките на ЕБО относно хармонизираните определения и образци за плановете за финансиране на кредитните институции съгласно Препоръка A4 — ЕССР/2012/2.

⁴ EBA/GL/2014/04 от 19 юни 2014 г.