7.2 Informacje o strategii finansowania

Jeżeli chodzi o strategię finansowania, właściwe organy powinny dopilnować, by instytucje przekazały im następujące informacje:

• a. opis ogólnej struktury planu finansowania, w tym informacje o źródłach finansowania, okresach zapadalności, kluczowych rynkach, używanych produktach itp.;
• b. w stosownych przypadkach, dokument określający politykę instytucji dotyczącą utrzymania obecności na rynku mającą na celu zapewnienie jej dostępu do rynków oraz zdolności do pozyskiwania finansowania oraz możliwości ich okresowego testowania;
• c. w stosownych przypadkach, dokument określający politykę w zakresie ryzyka koncentracji finansowania, w tym zasady dotyczące pomiaru i monitorowania korelacji między źródłami finansowania i ekonomicznych związków między deponentami a innymi dostarczycielami płynności;
• d. w stosownych przypadkach, politykę dotyczącą finansowania w walutach obcych, w tym najistotniejsze założenia dotyczące dostępności i wymienialności tych walut.

7.2.2 Dokumenty operacyjne

Jeżeli chodzi o udokumentowanie pełnego wdrożenia strategii finansowania, właściwe organy powinny dopilnować, by instytucje przekazały im następujące informacje:

• a. aktualny plan finansowania;
• b. przegląd ilościowy dotyczący poszczególnych charakterystyk, takich jak wolumeny, ceny, zainteresowanie inwestorów, niedawno pozyskane fundusze, a także analizę wykonalności planu finansowania w świetle (zmian) sytuacji na rynku;
• c. prognoza dotycząca (pożądanego) kształtowania się pozycji finansowania w perspektywie czasowej określonej w wytycznych EUNB w sprawie zharmonizowanych definicji i formularzy dla celów planów finansowania instytucji kredytowych w związku z zaleceniem A4 zaleceń ERRS/2012/2⁴ ;
• d. ocenę pozycji finansowania i ryzyka finansowania po realizacji planu finansowania;
• e. informację o weryfikacji historycznej planu finansowania zgodnie z wymogami określonymi w wytycznych EUNB w sprawie zharmonizowanych definicji i formularzy dla celów planów finansowania instytucji kredytowych w związku z zaleceniem A4 zaleceń ERRS/2012/2;

⁴ EBA/GL/2014/04 z 19 czerwca 2014 r.