120. При прегледа на рисковата стратегия, рамката на склонността за поемане на риск и рамката за …

При прегледа на рисковата стратегия, рамката на склонността за поемане на риск и рамката за управление на риска на инвестиционния посредник, компетентните органи следва да преценят поне дали:

• а) инвестиционните посредници разполагат с цялостна рамка за управление на риска в рамките на инвестиционния посредник, обхващаща цялата организация, която признава напълно икономическата същност на всички свои рискови експозиции, включително рисковете, които инвестиционният посредник създава за себе си, за своите клиенти и пазари и ликвидния риск, по - специално тези, които могат да окажат съществено въздействие или да изчерпят нивото на наличния собствен капитал;
• б) рамката за управление на риска обхваща всички съответни рискове, като се вземат предвид по подходящ начин както финансовите, така и нефинансовите рискове;
• в) при идентифицирането и измерването или оценката на рисковете инвестиционният посредник използва не само методологии за количествена оценка (включително стрес тестове), но и качествени инструменти за оценка на риска (включително експертна оценка и критичен анализ);
• г) съществува ефективно докладване на риска, включващо разумно вътрешно разглеждане и съобщаване на стратегията за риска и съответните данни за риска, както хоризонтално в рамките на инвестиционните посредници, така и нагоре и надолу по веригата на управление;
• д) рамката за управление на риска на инвестиционния посредник включва политики, процедури, лимити на риска и контрол на риска, осигуряващи адекватно, навременно и непрекъснато идентифициране, измерване или оценка, мониторинг, управление, смекчаване и докладване на рисковете по бизнес направление, на равнището на инвестиционния посредник и, когато е приложимо, на консолидирано равнище;
• е) стратегията за риска и склонността за поемане на риск превръщат всички съществени рискове в специфични рискови лимити;
• ж) стратегията и склонността към поемане на риск отчитат по подходящ начин склонността към поемане на риск и финансовите ресурси на инвестиционния

43 посредник и вземат предвид надзорните изисквания за собствен капитал и ликвидност и други надзорни мерки и изисквания;

• з) инвестиционният посредник е създал процедури за одобряване на решения, по отношение на които звеното по съответствието или, когато е приложимо, функцията за управление на риска, са изразили отрицателно становище.

5.6.2 Рамка за процес на вътрешна оценка на капиталовата адекватност и процес на вътрешна оценка на риска (ПВОКАПВОР)

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.