Член 39 6

i)

рисковите фактори, използвани за входящи данни при определяне на справедливата стойност, представляваща основата за изчисляване на капиталовите изисквания, съгласно изискванията на член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2023/1577;

ii)

извън рисковите фактори, включени в списъка, посочен в подточка i), рисковите фактори, спрямо които институцията прилага сценарии на бъдещи шокове, изчислявайки мярката на риска от очакван недостиг, посочена в член 325бб от Регламент (ЕС) № 575/2013, или мярката на риска при стрес сценарий съгласно член 325бк от посочения регламент;

i)

датата, на която е определена последната налична справедлива стойност;

ii)

дадената референтна дата за изчисляване на мярката на риска от очакван недостиг или мярката на риска при стрес сценарий;

i)

за позициите, за които не се използва третирането по член 3, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2023/1577, дали стойността на рисковите фактори, които не отразяват валутния риск, не е актуализирана между двете дати, посочени в буква б), подточки i) и ii);

ii)

за позициите, за които се използва третирането по член 3, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2023/1577, дали стойността на всички рискови фактори е актуализирана между двете дати, посочени в буква б), подточки i) и ii);

iii)

рисковите фактори, посочени в буква а), подточка ii), се отнасят само до валутния риск, независимо дали се използва третирането, посочено в член 3, параграф 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2023/1577.