Članak 39. 6

i.

faktora rizika na temelju kojih je utvrđena fer vrijednost koja je bila osnova za izračun kapitalnih zahtjeva, kako je propisano u članku 3. Delegirane uredbe (EU) 2023/1577;

ii.

iz faktora rizika s popisa iz podtočke i., onih faktora rizika za koje institucija primjenjuje scenarije budućih šokova za izračun mjere rizika očekivanog manjka iz članka 325.bb Uredbe (EU) br. 575/2013 ili mjere rizika prema stresnom scenariju iz članka 325.bk te uredbe;

i.

datum na koji je utvrđena posljednja dostupna fer vrijednost;

ii.

određeni referentni datum za izračun mjere rizika očekivanog manjka ili mjere rizika prema stresnom scenariju;

i.

za pozicije za koje se ne primjenjuje postupak iz članka 3. stavka 4. Delegirane uredbe (EU) 2023/1577, je li vrijednost faktora rizika koji ne odražavaju valutni rizik ažurirana u razdoblju između ta dva datuma iz točke (b) podtočaka i. i ii.;

ii.

za pozicije za koje se primjenjuje postupak iz članka 3. stavka 4. Delegirane uredbe (EU) 2023/1577, je li vrijednost svih faktora rizika ažurirana u razdoblju između ta dva datuma iz točke (b) podtočaka i. i ii.;

iii.

odnose li se faktori rizika iz točke (a) podtočke ii. samo na valutni rizik, neovisno o tome je li primijenjen postupak iz članka 3. stavka 4. Delegirane uredbe (EU) 2023/1577.