+Таблица 2
---+Показател Обхват Определение
---+Показател Обхват Определение
---+от вложители в Само за ЕС ос)
---+ЕС
---+за реципиенти в Само за ЕС ос)
---+ЕС

Таблица 2

Таблица 2

1. Преглед

,
Показател Обхват Определение
в световен Общи активи мащабОРФО (МСФО или ОСП) - F 01.01, ред 380, колона 010 Плащанията, направени през отчетната година (с изключение на
Стойност местните на в мащаб световенна вътрешногруповите банковите които банката плащания, е член. плащания): изпратени Този чрез показател всички основни се изчислява системи като за стойността разплащания, на

платежни

Отчита се общата брутна стойност на всички плащания в брой, изпратени от
Показател Обхват Определение
трансакциисъответния субект чрез системи за големи разплащания, и брутната стойност на всички плащания в брой, изпратени чрез банка кореспондент (напр. с използване на кореспондентска или ностро сметка), за отчетната година във всяка посочена валута. Всички плащания, изпратени чрез банка кореспондент, трябва да се отчитат, независимо от начина, по който банката кореспондент действително урежда сделката. Не се включват вътрешногрупови сделки (т.е. сделки, обработени в рамките на групата на съответния субект или между субекти в нея). Ако точните сумарни стойности не са налични, може да бъдат отчетени известни надвишавания на стойностите. Плащанията трябва да се отчитат независимо от целта, местоположението или метода на сетълмент. Това включва, но не се ограничава до, парични плащания, свързани с деривати, сделки за финансиране с ценни книжа и валутни операции. Не се включва стойността на непарични позиции, за които е извършен сетълмент във връзка с тези сделки. Включват се парични плащания, направени от името на отчитащия се субект, както и плащания, направени от името на клиенти (включително финансови институции и други търговски клиенти). Не се включват плащанията, извършени чрез платежни системи за малки разплащания. Включват се само изходящи плащания (т.е. изключват се получени плащания). Включва се размерът на плащанията, направени чрез системата CLS. С изключение на плащанията чрез системата CLS, не се нетират изходящи стойности на изходящи плащания на едро, дори ако спрямо сделката е извършен сетълмент на нетна база (т.е. всички плащания на едро, извършени чрез платежни системи за големи разплащания или чрез кореспондент, трябва да се отчитат на брутна база). Плащания на дребно, изпратени чрез платежни системи за големи разплащания или чрез кореспондент, може да се отчитат на нетна база. Стойностите се отчитат в евро, като се използва официалният лихвен процент, посочен на http://ec.europa.eu/budget/contracts_grants/info_contracts/inforeuro/inforeuro_en .cfm (за месечните курсове) или на http://www.ecb.europa.eu/stats/exchange/eurofxref/html/index.en.html (за дневните курсове).

Депозити от

частния секторОРФО (МСФО или ОСП) → F 20.06, редове 120+130, колона 010, страните от ЕС (z -
от вложители в Само за ЕС ос)

от вложители в Само за ЕС ос)
ЕС

Кредити към

частния сектор ОРФО (МСФО или ОСП) → F 20.04, редове 190+220, колона 010, страните от ЕС (z -
за реципиенти в Само за ЕС ос)

за реципиенти в Само за ЕС ос)
ЕС

Стойност на ОРФО (МСФО) → F 10.00, редове 300+310+320, колона 030 + F 11.00, редове извънборсовите в световен 510+520+530, колона030

деривати мащаб ОРФО (ОПСП) → F 10.00, редове 300+310+320, колона 050 + F 11.00, редове (условна) 510+520+530, колона 030

Задължения ОРФО (МСФО или ОСП) → F 20.06, редове 010+040+070, колона 010. Всички държави, с изключение на собствената държава (z - ос) към субекти в в световен други мащаб пасиви Забележка: и ii) Изчислената пасивите на стойност чуждестранни следва да клонове изключва: и дъщерни i) вътрешните дружества за офиса по

юрисдикции отношение на контрагенти в същата приемаща държава

Вземания от в световен ОРФО държави, (МСФО с изключение или ОСП) на → собствената F 20.04, редове държава 010+040+080+140, (z - ос) колона 010. Всички

субекти в други мащаб Забележка: Изчислената стойност следва да изключва: i) вътрешните за офиса

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/