Член 11 Оценка на утвърждаването на всички вътрешни модели за измерване на риска и на резултата от такова утвърждаване

а)

процесът на утвърждаване се провежда от персонал, който не участва и не е участвал по никакъв начин в разработването на вътрешния модел, предмет на утвърждаване;

б)

процесът на утвърждаване се извършва с достатъчно ресурси, включително опитен и квалифициран персонал;

в)

променливото възнаграждение на персонала и висшето ръководство, отговарящо за процеса на утвърждаване, не зависи от изпълнението на задачите, свързани с контрола на риска или със сферите на дейност на институцията, по начин, който възпрепятства тяхната независимост;

г)

всички необходими коригиращи мерки, произтичащи от процеса на утвърждаване, са отразени в доклада за утвърждаване, посочен в параграф 2, и са приложени своевременно;

д)

е въведен процес на вземане на решения, за да се гарантира, че висшето ръководство на институцията взема предвид констатациите и препоръките, произтичащи от процеса на утвърждаване;

е)

проверителят, посочен в член 10, параграф 1, буква а), редовно оценява спазването на условията, посочени в член 10, параграф 1, букви д) и е).

а)

проверяват дали препоръките, констатациите и заключенията от процеса на утвърждаване са включени в доклад за утвърждаване, в който се посочват и описват:

б)

проверяват дали заключенията, констатациите и препоръките от докладите за утвърждаването се представят и разглеждат пряко от висшето ръководство и ръководния орган на институцията, преди този ръководен орган да одобри модел, който да се прилага за изчисляване на капиталовите изисквания, и преди да бъдат направени последващи промени в методиките;

в)

проверяват дали всяка коригираща мярка, предложена от функциите за утвърждаване, е документирана в доклада за утвърждаване и е придружена от подходящ срок за отстраняване на установените недостатъци;

г)

проверяват дали във вътрешните политики на институцията е включен процес на ескалация за коригиращите мерки, които са просрочени, и дали въз основа на доказателства от миналото този процес се следва;

д)

оценяват общото качество на резултата от процеса на утвърждаване, като сравняват недостатъците, установени при оценката на вътрешния модел в съответствие с настоящия регламент, с недостатъците, установени от звеното за утвърждаване в процеса на утвърждаване.