5.3 Postup určení pracovníků na individuální a konsolidované úrovni

Při určování kategorií pracovníků podle čl. 30 odst. 1 směrnice (EU) 2019/2034 by investiční podniky měly uplatňovat kvalitativní a kvantitativní kritéria určení pracovníků uvedená v regulační technické normě pro vybrané pracovníky a kritéria, která investiční podniky dodatečně stanovily na individuálním základě, za použití údajů a s ohledem na situaci jednotlivého investičního podniku, a navíc na konsolidovaném základě. Na konsolidovaném základě by měl mateřský podnik v Unii uplatňovat kritéria pomocí konsolidovaných údajů a s ohledem na konsolidovanou situaci a vliv na rizikový profil investičních podniků na konsolidovaném základě.

Při uplatňování kvalitativních kritérií určení pracovníků na konsolidované úrovni jsou pracovníci dceřiného podniku zahrnuti pouze v případě, že nesou odpovědnost za funkce uvedené v těchto kritériích na konsolidovaném základě. Například pracovník dceřiného podniku, který je členem vedoucího orgánu tohoto dceřiného podniku, by měl být určen na základě kritéria „pracovník je členem vedoucího orgánu v řídicí funkci“ pouze v případě, že je rovněž členem vedoucího orgánu mateřského investičního podniku v EU.

Při uplatňování kvantitativních kritérií určení pracovníků na konsolidovaném základě by investiční podniky měly zohlednit veškeré odměny přiznané pracovníkovi v plném rozsahu obezřetnostní konsolidace.

Při uplatňování kvalitativních kritérií určení pracovníků by investiční podniky měly určit pracovníky odpovědné za funkci uvedenou v kvalitativních kritériích. Pro určení není hlavním kritériem název funkce, ale pravomoc a odpovědnost svěřená dané funkci. EBA Public