5.3 Proces identifikácie na individuálnej a konsolidovanej úrovni

Pri určovaní kategórií zamestnancov podľa článku 30 ods. 1 smernice (EÚ) 2019/2034 majú investičné spoločnosti uplatňovať kvalitatívne a kvantitatívne kritériá stanovené v regulačných technických predpisoch o určených zamestnancoch a kritériá, ktoré dodatočne stanovili investičné spoločnosti ako na individuálnom základe (pomocou údajov a zohľadnením situácie jednotlivej investičnej spoločnosti), tak aj na konsolidovanom základe. Materská spoločnosť v Ú nii má na konsolidovanom základe uplatňovať kritériá využitím konsolidovaných údajov a zvážením konsolidovanej situácie a vplyvu na rizikový profil investičných spoločností na konsolidovanom základe.

Pri uplatňovaní kvalitatívnych kritérií identifikácie na konsolidovanej úrovni sa zamestnanci dcérskej spoločnosti zohľadňujú len vtedy, ak zodpovedajú za funkcie uvedené v týchto kritériách na konsolidovanom základe. Napríklad na zamestnanca dcérskej spoločnosti, ktorý je členom riadiaceho orgánu tejto dcérskej spoločnosti, by sa malo vzťahovať kritérium „zamestnanec je členom riadiaceho orgánu v jeho riadiacej funkcii“ len vtedy, keď je súčasne členom riadiaceho orgánu materskej investičnej spoločnosti v EÚ.

Pri uplatňovaní kvalitatívnych kritérií identifikáci e na konsolidovanom základe majú investičné spoločnosti zohľadňovať všetky odmeny priznané zamestnancovi v plnom rozsahu prudenciálnej konsolidácie.

Investičné spoločnosti majú pri uplatňovaní kvalitatívnych kritérií identifikácie určovať zamestnancov zodpovedných za funkciu uvedenú v kvalitatívnych kritériách. Hlavným kritériom identifikácie nie je názov funkcie, ale právomoc a zodpovednosť udelené funkcii.