5.3 Azonosítási folyamat egyedi és konszolidált szinten

A 2019/2034/EU irányelv 30. cikkének (1) bekezdése szerinti személyzeti kategóriák azonosítása során a befektetési vállalkozásoknak az azonosított munkavállalókról szóló szabályozástechnikai standardban szereplő minőségi és mennyiségi azonosítási kritériumokat, valamint a befektetési vállalkozások által ezen felül meghatározott kritériumokat kell alkalmazniuk mind egyedi alapon, az egyes befektetési vállalkozások számainak felhasználásával és helyzetének figyelembevételével, mind pedig összevont alapon. Összevont alapon az EU- szintű anyavállalatnak a kritériumokat az összevont számadatok felhasználásával és az összevont helyzetet, valamint a befektetési vállalkozások kockázati profiljára gyakorolt hatást figyelembe véve, összevont alapon kell alkalmaznia.

A mennyiségi azonosítási kritériumok összevont szinten történő alkalmazásakor egy leányvállalat munkavállalóit cs ak akkor veszik figyelembe, ha összevont alapon felelősek az említett kritériumokban meghatározott funkciókért. Egy leányvállalat olyan munkavállalóját például, aki a leányvállalat vezető testületének tagja, „a munkavállaló az irányítási funkciót ellátó ve zetőtestület tagja” kritériummal összefüggésben csak akkor kell figyelembe venni, ha a munkavállaló tagja az EU- szintű befektetési vállalkozás anyavállalat vezető testületének is.

A mennyiségi azonosítási kritériumok konszolidált alapon történő alkalmazása kor a befektetési vállalkozásoknak a prudenciális konszolidáció teljes körén belül figyelembe kell venniük az alkalmazottaknak nyújtott valamennyi javadalmazást.

A mennyiségi azonosítási kritériumok alkalmazásakor a befektetési vállalkozásnak meg kell hatá roznia a mennyiségi kritériumokban megnevezett funkcióért felelős munkavállalókat; az azonosítás fő kritériuma nem a funkció elnevezése, hanem a funkcióra ruházott intézkedési és felelősségi kör.