89. Účinná kultura řízení rizik by měla mimo jiné zahrnovat: a. Tón udávaný shora: vedoucí orgán by …

Účinná kultura řízení rizik by měla mimo jiné zahrnovat:

• a. Tón udávaný shora: vedoucí orgán by měl nést odpovědnost za stanovení a šíření základních hodnot a očekávání investičního podniku. Chování jeho členů by mělo vyjadřovat tyto hodnoty. Vedení investičních podniků, včetně osob zastávajících klíčové funkce, by se mělo podílet na interním šíření základních hodnot a očekávání ve vztahu k pracovníkům. Pracovníci by měli jednat v souladu se všemi platnými zákony a právními předpisy a ihned upozornit na zjištěné nedodržování předpisů v investičním podniku nebo mimo něj (např. příslušnému orgánu prostřednictvím postupu oznamování porušení). Vedoucí orgán by měl průběžně podporovat, sledovat a posuzovat kulturu řízení rizik investičního podniku, zvažovat dopad kultury řízení rizik na finanční stabilitu, rizikový profil a spolehlivou správu a řízení investičního podniku a případně provádět potřebné změny.
• b. Odpovědnost: příslušní pracovníci na všech úrovních by měli znát základní hodnoty investičního podniku a rozumět jim a v rozsahu nezbytném pro jejich úlohu by měli být seznámeni s jeho ochotou podstupovat riziko a schopností nést riziko. Měli by být schopni vykonávat svoji úlohu a uvědomovat si, že ponesou odpovědnost za svoji činnost v souvislosti s rizikovým chováním investičního podniku.
• c. Účinnou komunikaci a kritické zhodnocení: řádná kultura řízení rizik by měla přispívat k vytváření prostředí otevřené komunikace a účinného kritického zhodnocení, ve kterém rozhodovací procesy podporují širokou škálu názorů, umožňují testovat stávající postupy, stimulovat konstruktivní kritický přístup pracovníků a podporovat prostředí otevřeného a konstruktivního zapojení v celé organizaci.
• d. Pobídky: vhodné pobídky by měly hrát důležitou úlohu při slaďování rizikového chování s rizikovým profilem investičního podniku a jeho dlouhodobými zájmy¹⁹ .

¹⁹ Viz rovněž obecné pokyny orgánu EBA k řádným zásadám odměňování podle směrnice (EU) 2034/2019.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.