89. En stærk risikokultur bør omfatte, men er ikke nødvendigvis begrænset til: a. Ledelsessignaler …

En stærk risikokultur bør omfatte, men er ikke nødvendigvis begrænset til:

• a. Ledelsessignaler: Ledelsesorganet bør være ansvarligt for at fastsætte og kommunikere investeringsselskabets kerneværdier og forventninger. Dets medlemmers adfærd bør afspejle disse værdier. Investeringsselskabernes ledelse, herunder personer med nøglefunktioner, bør bidrage til den interne kommunikation af kerneværdier og forventninger til medarbejdere. Medarbejderne bør handle i overensstemmelse med alle gældende love og bestemmelser og straks videreformidle en konstateret manglende overholdelse inden eller uden for investeringsselskabet, f.eks. til den kompetente myndighed gennem en whistleblowerordning. Ledelsesorganet bør løbende fremme, overvåge og vurdere investeringsselskabets risikokultur, overveje, hvilken indvirkning risikokulturen har på investeringsselskabets finansielle stabilitet, risikoprofil og robuste ledelse, samt foretage ændringer, når det er nødvendigt.
• b. Ansvarlighed: Relevante medarbejdere på alle niveauer bør vide og forstå investeringsselskabets kerneværdier og i det omfang, det er nødvendigt for deres rolle, dets risikoappetit og risikokapacitet. De bør være i stand til at varetage deres roller og være opmærksomme på, at de vil blive holdt ansvarlige for deres handlinger i relation til investeringsselskabets risikoadfærd.
• c. Effektiv kommunikation og udfordring: En forsvarlig risikokultur bør fremme et miljø med åben kommunikation og effektive udfordringer, hvor beslutningsprocesser tilskynder til en bred vifte af synspunkter, giver mulighed for at afprøve den nuværende praksis, stimulerer en konstruktiv kritisk holdning blandt medarbejderne og fremmer et miljø med et åbent og konstruktivt engagement i hele organisationen.
• d. Incitamenter: Passende incitamenter bør spille en central rolle med hensyn til at tilpasse risikoadfærden til investeringsselskabets risikoprofil og dets langsigtede interesser¹⁹ .

¹⁹ Se også EBA's retningslinjer vedrørende forsvarlige aflønningspolitikker i henhold til direktiv (EU) 2019/2034

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.