89. Silná kultúra riadenia rizík má zahŕňať, ale nie sa nevyhnutne obmedzovať na: a. Postoj zhora …

Silná kultúra riadenia rizík má zahŕňať, ale nie sa nevyhnutne obmedzovať na:

• a. Postoj zhora: riadiaci orgán má byť zodpovedný za stanovenie a oznamovanie základných hodnôt a očakávaní investičnej spoločnosti. Správanie jeho členov má odrážať tieto hodnoty. Riadenie investičných spoločností vrátane osôb zastávajúcich kľúčové funkcie má prispievať k vnútornej komunikácii základných hodnôt a očakávaní pracovníkov. Zamestnanci majú konať v súlade so všetkými platnými zákonmi a nariadeniami a majú okamžite oznámiť zistené nedodržiavanie predpisov v rámci investičnej spoločnosti alebo mimo nej (napríklad príslušnému orgánu prostredníctvom postupu oznamovania protispoločenskej činnosti). Riadiaci orgán má priebežne podporovať, monitorovať a hodnotiť kultúru riadenia rizík investičnej spoločnosti; posúdiť vplyv kultúry riadenia rizík na finančnú stabilitu, rizikový profil a dôkladné riadenie investičnej spoločnosti; a podľa potreby vykonávať zmeny.
• b. Zodpovednosť: príslušní zamestnanci majú na všetkých úrovniach poznať základné hodnoty investičnej spoločnosti a rozumieť im a v rozsahu potrebnom pre ich úlohu aj jej ochotu podstupovať riziká a schopnosť znášať riziko. Majú byť schopní plniť si úlohy a byť si vedomí toho, že budú zodpovední za svoje konanie v súvislosti s rizikovým správaním investičnej spoločnosti.
• c. Efektívna komunikácia a výzva: zdravá kultúra riadenia rizík má podporovať prostredie otvorenej komunikácie a účinnú výzvu, v rámci ktorej rozhodovacie procesy podporujú širokú škálu názorov, umožňujú testovanie súčasných postupov, stimulujú konštruktívny kritický postoj medzi zamestnancami a podporujú prostredie otvoreného a konštruktívneho zapojenia do celej organizácie.
• d. Stimuly: primerané stimuly by mali zohrávať kľúčovú úlohu pri zosúlaďovaní rizikového správania s rizikovým profilom investičnej spoločnosti a jej dlhodobými záujmami.¹⁹

¹⁹ Pozri aj usmernenia EBA o zdravých politikách odmeňovania podľa smernice (EÚ) 2034/2019.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.