+Článek 325 g Kapitálové požadavky k riziku zakřivení
---+Článek 325 g 1.
---+Článek 325 g 2.
---+Článek 325 g 3.
---+Článek 325 g 4.
---+Článek 325 g 5.
---+Článek 325 g 6.
---+Článek 325 g 7.
|
Článek 325 g Kapitálové požadavky k riziku zakřivení
-
1. Přehled
| Název |
Regulace |
|
Článek 325 g 1.
|
Instituce provedou výpočty stanovené v odstavci 2 pro každý rizikový faktor nástrojů, na něž se vztahuje kapitálový požadavek k riziku zakřivení, s výjimkou rizikových faktorů uvedených v odstavci 3. Pro daný rizikový faktor provedou instituce tyto výpočty na čistém základě pro všechny pozice nástrojů, na něž se vztahuje kapitálový požadavek k riziku zakřivení a které obsahují tento rizikový faktor.
|
|
Článek 325 g 2.
|
Pro daný rizikový faktor k, který je obsažen v jednom nebo více nástrojích uvedených v odstavci 1, vypočítají instituce čistou pozici tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (  ) a čistou pozici tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (  ) takto: kde:
|
i
|
=
|
index označující všechny pozice nástrojů uvedených v odstavci 1 a zahrnujících rizikový faktor k;
|
|
xk
|
=
|
současná hodnota rizikového faktoru k;
|
|
Vi
(xk
)
|
=
|
hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě současné hodnoty rizikového faktoru k;
|
|
|
=
|
hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě posunu hodnoty rizikového faktoru k směrem nahoru;
|
|
|
=
|
hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě posunu hodnoty rizikového faktoru k směrem dolů;
|
|
|
=
|
riziková váha použitelná na rizikový faktor k určená v souladu s oddílem 6;
|
|
sik
|
=
|
delta citlivost nástroje i vůči rizikovému faktoru k vypočtená v souladu s článkem 325r.
|
|
|
Článek 325 g 3.
|
Odchylně od odstavce 2 provedou instituce pro křivky rizikových faktorů, které patří do tříd obecného úrokového rizika (GIRR), rizika úvěrového rozpětí (CSR) a komoditního rizika, výpočty podle odstavce 6 na úrovni celé křivky, a nikoli na úrovni každého rizikového faktoru, který ke křivce přísluší. Pro účely výpočtu uvedeného v odstavci 2, kde xk
je křivka rizikových faktorů zařazených do tříd obecného úrokového rizika, rizika úvěrového rozpětí a komoditního rizika, je sik
součtem delta citlivostí na rizikový faktor křivky ve všech splatnostech křivky.
|
|
Článek 325 g 4.
|
Pro stanovení kapitálového požadavku k riziku zakřivení na úrovni koše musí instituce podle následujícího vzorce sečíst čisté pozice v riziku zakřivení směrem nahoru a dolů, vypočtené v souladu s odstavcem 2, pro všechny rizikové faktory zařazené do tohoto koše v souladu s oddílem 3 pododdílem 1: kde:
|
b
|
=
|
index označující koš dané rizikové třídy;
|
|
Kb
|
=
|
kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro koš b;
|
 ;
 ;
 ;
|
pkl
|
=
|
korelace v rámci koše mezi rizikovými faktory k a l podle oddílu 6;
|
|
k, l
|
=
|
indexy označující všechny rizikové faktory nástrojů podle odstavce 1 zařazené do koše b;
|
|
()
|
=
|
čistá pozice v riziku zakřivení směrem nahoru;
|
|
()
|
=
|
čistá pozice v riziku zakřivení směrem dolů.
|
|
|
Článek 325 g 5.
|
Odchylně od odstavce 4 se pro kapitálové požadavky k riziku zakřivení na úrovni koše u koše č. 18 dle článku 325ah, koše č. 18 dle článku 325ak, koše č. 25 dle článku 325am a koše č. 11 dle článku 325ap použije tento vzorec:
|
|
Článek 325 g 6.
|
Instituce vypočítají kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro rizikovou třídu (RCCR) sečtením všech kapitálových požadavků k riziku zakřivení na úrovni koše v rámci dané rizikové třídy takto: kde:
|
b, c
|
=
|
indexy označující všechny koše dané rizikové třídy odpovídající nástrojům uvedeným v odstavci 1;
|
|
Kb
|
=
|
kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro koš b;
|
 ;
;
|
γbc
|
=
|
korelace mezi koši b a c podle oddílu 6.
|
|
|
Článek 325 g 7.
|
Kapitálový požadavek k riziku zakřivení je součtem kapitálových požadavků k riziku zakřivení pro rizikovou třídu vypočítaných v souladu s odstavcem 6 pro všechny rizikové třídy, do nichž náleží alespoň jeden rizikový faktor nástrojů uvedených v odstavci 1.
|
,
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
- Builddate: 01.01.2027 00:00:00 -Doknr: CELEX:32013R0575
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|