+Článek 22
---+Článek 22 1.
---+Článek 22 2.
---+Článek 22 3.
---+Článek 22 4.
---+Článek 22 5.
---+Článek 22 6.
---+Článek 22 7.
---+Článek 22 8.
---+Článek 22 9.
---+Článek 22 10.

Článek 22

1. Přehled

,
Článek 22 1.
Pro účely plnění úkolů, které jsou mu svěřeny tímto nařízením, může orgán uložit peněžité sankce v případě, že vybraná povinná osoba úmyslně nebo z nedbalosti poruší některý požadavek nařízení (EU) 2023/1113 nebo (EU) 2024/1624 nebo poruší závazné rozhodnutí uvedené v čl. 6 odst. 1 tohoto nařízení.
Článek 22 2.
Pokud výkonná rada orgánu zjistí, že se vybraná povinná osoba úmyslně nebo z nedbalosti dopustila závažného, opakovaného nebo soustavného porušení přímo použitelných požadavků stanovených v nařízení (EU) 2023/1113 nebo (EU) 2024/1624, přijme rozhodnutí o uložení peněžitých sankcí podle odstavce 3 tohoto článku. Peněžité sankce, jež se za uvedená porušení ukládají, se ukládají podle okolností každého jednotlivého případu vedle správních opatření uvedených v čl. 21 odst. 2 nebo namísto nich.
Článek 22 3.

Základní výše peněžitých sankcí uvedených v odstavci 1 se stanoví v těchto rozmezích:

a) 

za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení jednoho nebo více požadavků týkajících se hloubkové kontroly klientů, strategií, postupů a kontrol na úrovni skupiny nebo oznamovacích povinností, která byla zjištěna ve dvou nebo více členských státech, v nichž vybraná povinná osoba působí, činí výše sankce nejméně 500 000  EUR a nejvýše 2 000 000  EUR nebo 1 % ročního obratu, podle toho, co je vyšší;

b) 

za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení jednoho nebo více požadavků týkajících se hloubkové kontroly klientů, vnitřních strategií, postupů a kontrol nebo oznamovacích povinností, která byla zjištěna v jednom členském státě, v němž vybraná povinná osoba působí, činí výše sankce nejméně 100 000  EUR a nejvýše 1 000 000  EUR nebo 0,5  % ročního obratu, podle toho, co je vyšší;

c) 

za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení všech ostatních požadavků, která byla zjištěna ve dvou nebo více členských státech, v nichž vybraná povinná osoba působí, činí výše sankce nejméně 100 000  EUR a nejvýše 2 000 000  EUR;

d) 

za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení všech ostatních požadavků, která byla zjištěna v jednom členském státě, v němž vybraná povinná osoba působí, činí výše sankce nejméně 100 000  EUR a nejvýše 1 000 000  EUR;

e) 

za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení rozhodnutí orgánu uvedených v čl. 6 odst. 1 činí výše sankce nejméně 100 000  EUR a nejvýše 1 000 000  EUR.
Článek 22 4.
Základní částky stanovené v rámci rozmezí uvedených v odstavci 3 se v případě potřeby upraví s přihlédnutím k přitěžujícím nebo polehčujícím okolnostem podle příslušných koeficientů uvedených v příloze I. Příslušné přitěžující koeficienty se na základní výši sankce použijí jeden po druhém. Je-li použitelný více než jeden přitěžující koeficient, přičte se k základní výši sankce postupně každý rozdíl mezi touto základní výší a částkou, která je výsledkem uplatnění jednotlivých přitěžujících koeficientů. Pokud lze určit prospěch plynoucí z porušení předpisů, nebo výši škody, kterou toto porušení způsobilo třetím osobám, přičtou se k celkové výši sankce po uplatnění koeficientů.
Článek 22 5.
Příslušné polehčující koeficienty se na základní výši sankce použijí jeden po druhém. Je-li použitelný více než jeden polehčující koeficient, od základní výše sankce se postupně odečte každý rozdíl mezi základní výší a částkou, která je výsledkem uplatnění jednotlivých polehčujících koeficientů.
Článek 22 6.
Maximální výše sankce za závažná, opakovaná nebo soustavná porušení uvedená v odst. 3 písm. a) a b) nesmí překročit 10 % celkového ročního obratu povinné osoby za předchozí účetní období po uplatnění koeficientů uvedených v odstavcích 4 a 5.
Článek 22 7.
Maximální výše sankce za závažná, soustavná nebo opakovaná porušení uvedená v odst. 3 písm. c) a d) nesmí překročit 10 000 000  EUR po uplatnění koeficientů uvedených v odstavcích 4 a 5.
Článek 22 8.
Je-li povinná osoba mateřským podnikem nebo dceřinou společností mateřského podniku, který je povinen sestavovat konsolidované účetní závěrky v souladu s článkem 22 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/34/EU ( 11 ), je příslušným celkovým ročním obratem celkový roční obrat nebo odpovídající druh výnosů podle použitelných účetních standardů vyplývající z poslední dostupné konsolidované účetní závěrky schválené vedoucím orgánem vrcholného mateřského podniku.
Článek 22 9.
V případech, na které se nevztahuje odstavec 1 tohoto článku a kdy je to nutné za účelem plnění úkolů, které jsou mu svěřeny tímto nařízením, může orgán požadovat od finančních orgánů dozoru zahájení řízení s cílem přijmout opatření v zájmu zajištění toho, aby byly uloženy vhodné peněžité sankce v souladu s vnitrostátními právními předpisy, jimiž se provádí směrnice (EU) 2024/1640, a s jakýmikoli relevantními vnitrostátními právními předpisy svěřujícími zvláštní pravomoci, které právem Unie nejsou v současnosti vyžadovány. Uložené peněžité sankce musí být účinné, přiměřené a odrazující.

První pododstavec se použije na peněžité sankce, které se ukládají vybraným povinným osobám za porušení vnitrostátních právních předpisů, kterými se provádí směrnice (EU) 2024/1640, a na všechny peněžité sankce, jež se ukládají členům vedoucího orgánu vybraných povinných osob, kteří jsou podle vnitrostátního práva odpovědní za porušení předpisů vybranou povinnou osobou.
Článek 22 10.
Peněžité sankce uložené orgánem musí být účinné, přiměřené a odrazující.

Při určování výše peněžité sankce orgán náležitě zohlední schopnost vybrané povinné osoby tuto peněžitou sankci zaplatit, a pokud peněžitá sankce může ovlivnit soulad s obezřetnostní regulací, konzultuje orgány příslušné pro dohled nad dodržováním použitelných právních předpisů Unie vybranými povinnými osobami.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy