+Artikkel 22
---+Artikkel 22 1.
---+Artikkel 22 2.
---+Artikkel 22 3.
---+Artikkel 22 4.
---+Artikkel 22 5.
---+Artikkel 22 6.
---+Artikkel 22 7.
---+Artikkel 22 8.
---+Artikkel 22 9.
---+Artikkel 22 10.

Artikkel 22

1. Ülevaade

,
Artikkel 22 1.
Kui valitud kohustatud isik rikub tahtlikult või hooletuse tõttu määruse (EL) 2023/1113 või määruse (EL) 2024/1624 nõuet või ei täida artikli 6 lõikes 1 osutatud siduvat otsust, võib amet käesoleva määruse kohaste ülesannete täitmiseks määrata talle rahalise karistuse.
Artikkel 22 2.
Kui ameti juhatus leiab, et valitud kohustatud isik on tahtlikult või hooletuse tõttu raskelt, korduvalt või süstemaatiliselt rikkunud vahetult kohaldatavaid nõudeid, mis on sätestatud määruses (EL) 2023/1113 või määruses (EL) 2024/1624, võtab ta kooskõlas käesoleva artikli lõikega 3 vastu otsuse rahalise karistuse määramise kohta. Rahalisi karistusi selliste rikkumiste eest määratakse üksikjuhtumi asjaoludest sõltuvalt kas lisaks artikli 21 lõikes 2 osutatud haldusmeetmetele või nende asemel.
Artikkel 22 3.

Lõikes 1 osutatud rahaliste karistuste põhisummadel on järgmised piirmäärad:

a) 

kliendi suhtes rakendatavate hoolsusmeetmete, kontserniüleste põhimõtete, protseduuride ja kontrollimeetmete või aruandluskohustustega seotud ühe või mitme nõude raske, korduva või süstemaatilise rikkumise korral, mis on tuvastatud kahes või enamas liikmesriigis, kus valitud kohustatud isik tegutseb, peab summa olema vähemalt 500 000  eurot ning maksimaalselt 2 000 000  eurot või 1 % aastakäibest, olenevalt sellest, kumb summa on suurem;

b) 

kliendi suhtes rakendatavate hoolsusmeetmete, ettevõttesiseste põhimõtete, protseduuride ja kontrollimeetmete või aruandluskohustustega seotud ühe või mitme nõude raske, korduva või süstemaatilise rikkumise korral, mis on tuvastatud ühes liikmesriigis, kus valitud kohustatud isik tegutseb, peab summa olema vähemalt 100 000  eurot ning maksimaalselt 1 000 000  eurot või 0,5  % aastakäibest, olenevalt sellest, kumb summa on suurem;

c) 

kõigi muude nõuete raske, korduva või süstemaatilise rikkumise korral, mis on tuvastatud kahes või enamas liikmesriigis, kus valitud kohustatud isik tegutseb, peab summa olema vähemalt 100 000  eurot ja maksimaalselt 2 000 000  eurot;

d) 

kõigi muude nõuete raske, korduva või süstemaatilise rikkumise korral, mis on tuvastatud ühes liikmesriigis, kus valitud kohustatud isik tegutseb, peab summa olema vähemalt 100 000  eurot ja maksimaalselt 1 000 000  eurot;

e) 

artikli 6 lõikes 1 osutatud ameti otsuste raske, korduva või süstemaatilise rikkumise korral peab summa olema vähemalt 100 000 eurot ja maksimaalselt 1 000 000  eurot.
Artikkel 22 4.
Lõikes 3 sätestatud piirides kindlaks määratud karistuste põhisummasid kohandatakse vajaduse korral, võttes arvesse raskendavaid või kergendavaid asjaolusid kooskõlas I lisas sätestatud asjaomaste koefitsientidega. Asjaomaseid raskendava asjaolu koefitsiente kohaldatakse põhisumma suhtes ükshaaval. Kui korraga kohaldatakse mitut raskendava asjaolu koefitsienti, liidetakse põhisummale põhisumma ja selle summa vahe, mis saadakse iga konkreetse raskendava asjaolu koefitsiendi kohaldamise tulemusel. Kui rikkumisest saadavat kasu või rikkumisega kolmandatele isikutele tekitatud kahju on võimalik kindlaks määrata, liidetakse need pärast koefitsientide kohaldamist karistuse kogusummale.
Artikkel 22 5.
Asjaomaseid kergendavate asjaolude koefitsiente kohaldatakse põhisumma suhtes ükshaaval. Kui korraga kohaldatakse mitut kergendava asjaolu koefitsienti, lahutatakse põhisummast põhisumma ja selle summa vahe, mis saadakse iga konkreetse kergendava asjaolu koefitsiendi kohaldamise tulemusel.
Artikkel 22 6.
Lõike 3 punktides a ja b osutatud raske, korduva või süstemaatilise rikkumise eest määratava karistuse maksimumsumma ei tohi pärast lõigetes 4 ja 5 osutatud koefitsientide kohaldamist ületada 10 % kohustatud isiku eelmise majandusaasta kogukäibest.
Artikkel 22 7.
Lõike 3 punktides c ja d osutatud raske, korduva või süstemaatilise rikkumise eest määratava karistuse maksimumsumma ei tohi pärast lõigetes 4 ja 5 osutatud koefitsientide kohaldamist ületada 10 000 000  eurot.
Artikkel 22 8.
Juhul kui valitud kohustatud isik on emaettevõtja või emaettevõtja tütarettevõtja, kes peab kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2013/34/EL ( 11 ) artikliga 22 esitama konsolideeritud finantsaruande, on asjaomane aastane kogukäive kooskõlas kohaldatavate raamatupidamisstandarditega aastane kogukäive või sellele vastava tululiigi kogukäive viimase kättesaadava konsolideeritud aastaaruande kohaselt, mille on heaks kiitnud kõrgeima taseme emaettevõtja juhtorgan.
Artikkel 22 9.
Käesoleva artikli lõikega 1 hõlmamata juhtudel võib amet, kui see on vajalik talle käesoleva määrusega antud ülesannete täitmiseks, nõuda finantsjärelevalve tegijatelt menetluse algatamist meetmete võtmiseks, et tagada asjakohaste rahaliste karistuste määramine kooskõlas direktiivi (EL) 2024/1640 ülevõtva riigisisese õigusega ning asjaomaste riigisiseste õigusaktidega, millega neile antakse konkreetsed volitused, mida praegu liidu õigusaktidega ei nõuta. Määratud rahalised karistused peavad olema mõjusad, proportsionaalsed ja hoiatavad.

Esimest lõiku kohaldatakse rahaliste karistuste suhtes, mis määratakse valitud kohustatud isikutele direktiivi (EL) 2024/1640 riigisisesesse õigusesse ülevõtvate õigusaktide rikkumise eest, ning rahaliste karistuste suhtes, mis määratakse valitud kohustatud isikute juhtorgani liikmetele, kes riigisisese õiguse kohaselt vastutavad valitud kohustatud isiku poolse rikkumise eest.
Artikkel 22 10.
Ameti määratud rahalised karistused peavad olema mõjusad, proportsionaalsed ja hoiatavad.

Rahalise karistuse suuruse kindlaksmääramisel võtab amet igakülgselt arvesse valitud kohustatud isiku suutlikkust rahalist karistust tasuda ning kui rahaline karistus võib mõjutada usaldatavusnõuete järgimist, konsulteerib amet asutustega, kes on pädevad tegema järelevalvet selle üle, kas valitud kohustatud isikud järgivad kohaldatavat liidu õigust.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid