AMLA-Verordnung – Άρθρο 22

Άρθρο 22 1.

Η Αρχή δύναται, για τους σκοπούς της εκτέλεσης των καθηκόντων που της ανατίθενται με τον παρόντα κανονισμό, όταν επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα παραβιάζει, είτε εκ προθέσεως είτε εξ αμελείας, απαίτηση του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1113 ή του κανονισμού (ΕΕ) 2024/1624 ή δεν συμμορφώνεται με δεσμευτική απόφαση που αναφέρεται στο άρθρο 6 παράγραφος 1 του παρόντος κανονισμού να επιβάλλει χρηματικές κυρώσεις.

Άρθρο 22 2.

Εάν το εκτελεστικό συμβούλιο της Αρχής διαπιστώσει ότι κάποια επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα έχει διαπράξει, εκ προθέσεως ή εξ αμελείας, σοβαρή, επαναλαμβανόμενη ή συστηματική παράβαση των άμεσα εφαρμοστέων απαιτήσεων που περιλαμβάνονται στον κανονισμό (ΕΕ) 2023/1113 ή στον κανονισμό (ΕΕ) 2024/1624, εκδίδει απόφαση για την επιβολή χρηματικών κυρώσεων, σύμφωνα με την παράγραφο 3 του παρόντος άρθρου. Ανάλογα με τις περιστάσεις κάθε μεμονωμένης περίπτωσης, οι χρηματικές κυρώσεις επιβάλλονται επιπροσθέτως ή αντί των διοικητικών μέτρων που αναφέρονται στο άρθρο 21 παράγραφος 2.

Άρθρο 22 3.

Τα βασικά ποσά των χρηματικών κυρώσεων που αναφέρονται στην παράγραφο 1 περιλαμβάνονται μεταξύ των ακόλουθων ορίων:

α)

για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις μίας ή περισσότερων απαιτήσεων που σχετίζονται με τη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη, τις πολιτικές, τις διαδικασίες και τους ελέγχους σε επίπεδο ομίλου ή τις υποχρεώσεις υποβολής αναφορών, που έχουν εντοπιστεί σε δύο ή περισσότερα κράτη μέλη όπου δραστηριοποιείται κάποια επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα, το ποσόν ανέρχεται τουλάχιστον σε 500 000 EUR και δεν υπερβαίνει τα 2 000 000 EUR ή το 1 % του ετήσιου κύκλου εργασιών, όποιο ποσό είναι υψηλότερο·

β)

για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις μίας ή περισσότερων απαιτήσεων που σχετίζονται με τη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη, τις εσωτερικές πολιτικές, διαδικασίες και ελέγχους ή τις υποχρεώσεις υποβολής αναφορών, που έχουν εντοπιστεί σε ένα κράτος μέλος όπου δραστηριοποιείται κάποια επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα, το ποσόν ανέρχεται τουλάχιστον σε 100 000 EUR και δεν υπερβαίνει το 1 000 000 EUR ή το 0,5 % του ετήσιου κύκλου εργασιών, όποιο ποσό είναι υψηλότερο·

γ)

για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις όλων των άλλων απαιτήσεων, που έχουν εντοπιστεί σε δύο ή περισσότερα κράτη μέλη όπου δραστηριοποιείται κάποια επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα, το ποσόν ανέρχεται τουλάχιστον σε 100 000 EUR και δεν υπερβαίνει τα 2 000 000 EUR·

δ)

για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις όλων των άλλων απαιτήσεων, που έχουν εντοπιστεί σε ένα κράτος μέλος όπου δραστηριοποιείται κάποια επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα, το ποσόν ανέρχεται τουλάχιστον σε 100 000 EUR και δεν υπερβαίνει το 1 000 000 EUR·

ε)

για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις των αποφάσεων της Αρχής που αναφέρονται στο άρθρο 6 παράγραφος 1, το ποσόν ανέρχεται τουλάχιστον σε 100 000 EUR και δεν υπερβαίνει το 1 000 000 EUR.

Άρθρο 22 4.

Τα βασικά ποσά που ορίζονται εντός των ορίων της παραγράφου 3 προσαρμόζονται, όταν αυτό κρίνεται αναγκαίο, λαμβανομένων υπόψη επιβαρυντικών ή ελαφρυντικών παραγόντων σύμφωνα με τους σχετικούς συντελεστές που καθορίζονται στο παράρτημα I. Οι σχετικοί επιβαρυντικοί συντελεστές εφαρμόζονται έκαστος με τη σειρά του στο βασικό ποσό. Εάν εφαρμόζονται περισσότεροι του ενός επιβαρυντικοί συντελεστές, η διαφορά μεταξύ του βασικού ποσού και του ποσού που προκύπτει από την εφαρμογή κάθε επιμέρους επιβαρυντικού συντελεστή προστίθεται στο βασικό ποσό. Όταν το όφελος που προκύπτει από την παράβαση ή οι ζημίες τρίτων που προκαλούνται από την παράβαση μπορούν να προσδιοριστούν, προστίθενται στο συνολικό ποσό της κύρωσης, μετά την εφαρμογή των συντελεστών.

Άρθρο 22 5.

Οι σχετικοί ελαφρυντικοί συντελεστές εφαρμόζονται έκαστος με τη σειρά του στο βασικό ποσό. Εάν εφαρμόζονται περισσότεροι του ενός ελαφρυντικοί συντελεστές, η διαφορά μεταξύ του βασικού ποσού και του ποσού που προκύπτει από την εφαρμογή κάθε επιμέρους ελαφρυντικού συντελεστή αφαιρείται από το βασικό ποσό.

Άρθρο 22 6.

Το μέγιστο ποσό της κύρωσης για σοβαρές, συστηματικές ή επαναλαμβανόμενες παραβάσεις που αναφέρεται στην παράγραφο 3 στοιχεία α) και β) δεν υπερβαίνει το 10 % του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών της υπόχρεης οντότητας κατά το προηγούμενο οικονομικό έτος, μετά την εφαρμογή των συντελεστών που αναφέρονται στις παραγράφους 4 και 5.

Άρθρο 22 7.

Το μέγιστο ποσό της κύρωσης για σοβαρές, επαναλαμβανόμενες ή συστηματικές παραβάσεις που αναφέρεται στην παράγραφο 3 στοιχεία γ) και δ) δεν υπερβαίνει τα 10 000 000 EUR, μετά την εφαρμογή των συντελεστών που αναφέρονται στις παραγράφους 4 και 5.

Άρθρο 22 8.

Σε περίπτωση που η επιλεγμένη υπόχρεη οντότητα είναι μητρική επιχείρηση ή θυγατρική μητρικής επιχείρησης με υποχρέωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με το άρθρο 22 της οδηγίας 2013/34/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου ( 11 ), ο σχετικός ετήσιος κύκλος εργασιών είναι ο συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα βάσει των τελευταίων διαθέσιμων ενοποιημένων καταστάσεων που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της τελικής μητρικής επιχείρησης.

Άρθρο 22 9.

Στις περιπτώσεις που δεν καλύπτονται από την παράγραφο 1 του παρόντος άρθρου, η Αρχή δύναται, όταν είναι αναγκαίο για τον σκοπό της εκτέλεσης των καθηκόντων που της ανατίθενται με τον παρόντα κανονισμό, να απαιτεί από τις αρχές χρηματοπιστωτικής εποπτείας να κινούν τις διαδικασίες με σκοπό να προβούν σε ενέργειες για τη διασφάλιση της επιβολής κατάλληλων χρηματικών κυρώσεων, σύμφωνα με την εθνική νομοθεσία που μεταφέρει στο εθνικό δίκαιο την οδηγία (ΕΕ) 2024/1640 και κάθε σχετική εθνική νομοθεσία με την οποία ανατίθενται ειδικές εξουσίες οι οποίες δεν απαιτούνται επί του παρόντος βάσει του ενωσιακού δικαίου. Οι επιβαλλόμενες χρηματικές κυρώσεις είναι αποτελεσματικές, αναλογικές και αποτρεπτικές.

Το πρώτο εδάφιο ισχύει τόσο για τις χρηματικές κυρώσεις που επιβάλλονται σε επιλεγμένες υπόχρεες οντότητες για παραβάσεις της εθνικής νομοθεσίας με την οποία μεταφέρεται στο εθνικό δίκαιο η οδηγία (ΕΕ) 2024/1640 όσο και για οποιεσδήποτε χρηματικές κυρώσεις που επιβάλλονται στα μέλη του διοικητικού οργάνου επιλεγμένων υπόχρεων οντοτήτων τα οποία ευθύνονται, σύμφωνα με το εθνικό δίκαιο, για παράβαση από πλευράς της επιλεγμένης υπόχρεης οντότητας.

Άρθρο 22 10.

Οι χρηματικές κυρώσεις που επιβάλλονται από την Αρχή είναι αποτελεσματικές, αναλογικές και αποτρεπτικές.

Κατά τον καθορισμό του ποσού της χρηματικής κύρωσης, η Αρχή λαμβάνει δεόντως υπόψη την ικανότητα της επιλεγμένης υπόχρεης οντότητας να καταβάλει τη χρηματική κύρωση και, όταν η χρηματική κύρωση ενδέχεται να επηρεάσει τη συμμόρφωση με τις κανονιστικές ρυθμίσεις περί προληπτικής εποπτείας, διαβουλεύεται με τις αρχές που είναι αρμόδιες για την εποπτεία της συμμόρφωσης των επιλεγμένων υπόχρεων οντοτήτων με το εφαρμοστέο δίκαιο της Ένωσης.

Άρθρο 22

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα