+26. I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende: (a) størrelsen af …

26. I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende: (a) størrelsen af …

I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende:

  • (a) størrelsen af og løbetiden for de interne grænser for IRRBB-eksponeringer, og hvorvidt disse grænser er nået på tidspunktet for kapitalberegningen
  • (b) de forventede omkostninger ved afdækning af åbne positioner, der har til formål at udnytte de interne forventninger for det fremtidige renteniveau
  • (c) følsomheden af de interne IRRBB-foranstaltninger i forhold til centrale eller ufuldstændige modelantagelser
  • (d) virkningen af chok- og stressscenarier på positioner, der prissættes med forskellige renteindekser (basisrisiko)
  • (e) indvirkningen på økonomisk værdi og indtjening (herunder effekter på dagsværdien gennem porteføljen for øvrig totalindkomst (FVOCI)) af fejltilpassede positioner i forskellige valutaer
  • (f) virkningen af indbyggede tab og indbyggede gevinster
  • (g) kapitalens fordeling i forhold til risici på tværs af juridiske enheder, der indgår i koncernens konsolideringsregler, ud over den samlede kapital på et konsolideret grundlag
  • (h) drivkræfterne bag den underliggende risiko, og
  • (i) de omstændigheder, hvorunder risikoen kan opstå.

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.