+26. Vid bedömningar av kapitaltäckning för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret …

26. Vid bedömningar av kapitaltäckning för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret …

Vid bedömningar av kapitaltäckning för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret bör följande beaktas:

  • (a) Storleken och löptiden av interna gränser för exponering mot ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret, och huruvida dessa gränser kan uppnås vid kapitalberäkningen.
  • (b) Kostnaden för att risksäkra öppna positioner som är avsedda för att utnyttja interna förväntningar på framtida räntenivåer.
  • (c) Känsligheten av interna åtgärder för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret för väsentliga eller ofullkomliga modelleringsantaganden.
  • (d) Effekten av chock- och stresscenarier på positioner som prissätts med olika ränteindex (basrisk).
  • (e) Effekterna på ekonomiskt värde och resultat (inbegripet effekter på portföljens verkliga värde via övrigt totalresultat) hos obalanserade positioner i olika valutor.
  • (f) Effekterna på inbäddade förluster och inbäddade vinster.
  • (g) Fördelningen av kapital i förhållande till risker mellan juridiska personer som ingår i gruppens konsolidering under tillsyn, utöver den samlade kapitaltäckningen på gruppnivå.
  • (h) De underliggande riskfaktorerna.
  • (i) Under vilka förhållanden risken kan bli verklighet.

1. Översikt

,

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.