26. Pri ocenjevanju ustreznosti kapitala za IRRBB bi bilo treba upoštevati: (a) obseg in trajanje …

Pri ocenjevanju ustreznosti kapitala za IRRBB bi bilo treba upoštevati:

(a) obseg in trajanje notranjih omejitev izpostavljenosti IRRBB ter ali so te omejitve na točki izračuna kapitala dosežene ali ne;
(b) pričakovane stroške zavar ovanja odprtih pozicij, katerih namen je izkoristiti notranja pričakovanja glede prihodnje ravni obrestnih mer;
(c) občutljivost notranjih merjenj IRRBB za ključne ali nepopolne predpostavke modeliranja;
(d) vpliv scenarijev šoka in stresnega scenarija, katerih ce na se določi z različnimi indeksi obrestnih mer (osnovno tveganje);
(e) vpliv ekonomske vrednosti in prihodkov (vključno z učinki na pošteno vrednost s portfeljem drugih vseobsegajočih donosov (FVOCI)) neusklajenih pozicij v različnih valutah;
(f) vpliv vgrajenih izgub in vgrajenih dobičkov;
(g) razporeditev kapitala glede na tveganja med pravnimi organi, vključenimi v bonitetni obseg konsolidacije skupine, poleg ustreznosti celotnega kapitala na konsolidirani osnovi;
(h) vzroke osnovnega tveganja ter
(i) okoliščine, v katerih se tveganje lahko uresniči.

1. Pregled

Naslov	Regulativa

Zahteve
Vir	Zahteva

Standardi
Vir	Zahteva

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.