62. Ledelsesorganet bør sikre, at de interne kontrolfunktioner har passende finansielle og …

Ledelsesorganet bør sikre, at de interne kontrolfunktioner har passende finansielle og menneskelige ressourcer samt beføjelser til effektivt at udføre deres rolle. Compliancefunktionen bør som minimum fungere uafhængigt, herunder at der er en passende adskillelse af opgaver. Rapporteringslinjerne og fordelingen af ansvar, navnlig blandt personer med nøglefunktioner, i et investeringsselskab bør være klare, veldefinerede og sammenhængende, kunne håndhæves og være behørigt dokumenteret. Dokumentationen bør opdateres efter behov.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.