62. Organ zarządzający powinien zapewnić komórkom kontroli wewnętrznej odpowiednie zasoby finansowe …

Organ zarządzający powinien zapewnić komórkom kontroli wewnętrznej odpowiednie zasoby finansowe i kadrowe oraz stosowne uprawnienia do skutecznego realizowania przez nie ich zadań. Minimalny wymóg to zapewnienie komórce odpowiedzialnej za nadzór zgodności z prawem niezależności działania, w tym odpowiedniego rozdziału obowiązków. Hierarchia służbowa oraz podział obowiązków, zwłaszcza między osobami pełniącymi najważniejsze funkcje w obrębie firmy inwestycyjnej, powinny być jasne, dobrze określone, spójne, możliwe do wyegzekwowania oraz należycie udokumentowane. Dokumentacja powinna być odpowiednio uaktualniana.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.