52. Institutterne bør foretage regelmæssige revurderinger og evalueringer af deres interne …

Institutterne bør foretage regelmæssige revurderinger og evalueringer af deres interne kontrolsystemer og risikostyringsprocesser og sørge for at sikre, at personalet overholder de fastlagte politikker og procedurer. Sådanne revurderinger bør også omfatte alle væsentlige ændringer, der kan påvirke kontrollernes effektivitet, herunder ændringer i markedsforhold, personale, teknologi og strukturer for efterlevelse af eksponeringsgrænser, og sikre, at der er passende eskaleringsprocedurer for eventuelle overskridelser af grænserne. Revurderingerne og evalueringerne bør regelmæssigt gennemføres af enkeltpersoner eller enheder, der er uafhængige af den pågældende funktion. Når ændringer eller forbedringer af den interne kontrol er berettigede, bør der indføres en intern revurderingsmekanisme for at sikre, at disse gennemføres rettidigt.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.