52. Finantseerimisasutused peaksid vaatama oma sisemised kontrollisüsteemid ja …

Finantseerimisasutused peaksid vaatama oma sisemised kontrollisüsteemid ja riskijuhtimisprotsessid regulaarselt läbi ja neid hindama, et olla kindel, et töötajad järgivad kehtestatud poliitikat ja menetlusi. Sellistel läbivaatustel tuleks hinnata ka olulisi muutusi, mis võivad mõjutada kontrollide tõhusust, sealhulgas turutingimuste, personali, tehnoloogia ja riskipositsioonide piirmäärade järgimismehhanismi muutusi, ning tagada, et võimaliku piirmäärade ületamise suhtes oleksid olemas sobivad eskalatsioonimenetlused. Läbivaatusi ja hindamisi peaksid regulaarselt tegema vaadeldavast funktsioonist sõltumatud inimesed või üksused. Kui sisekontrollisüsteeme on vaja muuta või tõhustada, on vaja asutusesisest läbivaatusmehhanismi, mis tagab, et neid muudatusi rakendataks õigel ajal.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.