52. Institute sollten ihre internen Kontrollsysteme und Risikomanagementprozesse regelmäßig …

Institute sollten ihre internen Kontrollsysteme und Risikomanagementprozesse regelmäßig überprüfen und bewerten, um sicherzustellen, dass das Personal die maßgeblichen Regelwerke und Verfahren beachtet. Diese Überprüfung sollte auch signifikante Änderungen mit Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Kontrollen abdecken, einschließlich Änderungen der Marktbedingungen, des Personals, der Technologie und der Compliance-Strukturen für Risikolimite, und gewährleisten, dass für alle Limitüberschreitungen geeignete Eskalationsverfahren bestehen. Die Überprüfung und die Beurteilung sollten regelmäßig von Einzelpersonen oder Einheiten durchgeführt werden, die von dem zu prüfenden Bereich unabhängig sind. Wenn interne Kontrollen überarbeitet oder verbessert werden müssen, sollte ein interner Überprüfungsmechanismus eine zeitnahe Umsetzung sicherstellen.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.