7.6 Oplysninger om likviditetsstresstest

Ud over de generelle oplysninger om stresstest, som er omhandlet i punkt 5.4, bør de kompetente myndigheder med hensyn til tilrettelæggelse af likviditetsstresstests sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en beskrivelse af de anvendte stressscenarier og de antagelser, der tages i betragtning i forbindelse med likviditetsstresstest, herunder alle relevante oplysninger såsom antal anvendte scenarier, anvendelsesområde, hyppigheden af den interne ledelsesrapportering, parametre som driver risiciene (både makroparametre og idiosynkratiske parametre), de anvendte tidshorisonter og, hvis relevant, opdeling efter valutaer/regioner/forretningsenheder
• b. en beskrivelse af kriterierne for kalibrering af scenarier, udvælgelse af passende tidshorisonter (herunder intradag-tidshorisonter, hvis relevant), en kvantificering af stressindvirkning på bufferaktivernes likviditetsværdi osv.

7.6.2 Operationel dokumentation

Hvad dokumentationen for den fulde gennemførelse af likviditetsstresstest angår, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. det kvantitative udfald af stresstestene, herunder en analyse af (de vigtigste faktorer for) dette udfald og et klart indblik i udfaldets betydning for de interne grænser, likviditetsbuffere, rapportering, modellering og risikovillighed
• b. en kvantitativ og kvalitativ analyse af stresstestenes udfald for finansieringsprofilen.