7.6 Information om stresstestning av likviditeten

Utöver den allmänna information om stresstestning som anges i avsnitt 5.4 vad gäller utformningen av stresstestningen av likviditeten bör de behöriga myndigheterna säkerställa att de får följande uppgifter från instituten:

• a. En beskrivning av vilka negativa scenarier som har använts och vilka antaganden som har beaktats vid stresstestningen av likviditeten, inklusive alla relevanta poster såsom antalet använda scenarier, tillämpningsområde, intern rapporteringsfrekvens till den verkställande ledningen, riskfaktorer (makro och idiosynkratiska), tillämpade tidshorisonter och, om det anses relevant, en uppdelning i valutor/regioner/affärsenheter.
• b. En beskrivning av kriterierna för kalibrering av scenarier med ett urval av lämpliga tidshorisonter (inklusive intradagshandel i relevanta fall), kvantifiering av stressens inverkan på likviditetsvärdet av tillgångarna i bufferten etc.

7.6.2 Operativ dokumentation

För att styrka det fullständiga genomförandet av stresstestningen av likviditeten bör de behöriga myndigheterna säkerställa att de får följande uppgifter från instituten:

• a. De kvantitativa resultaten av stresstesterna tillsammans med en analys av (de viktigaste drivkrafterna bakom) dessa resultat och en tydlig förklaring av resultatens relevans för de interna limiterna, likviditetsbuffertarna, rapporteringen, utformningen och riskaptiten.
• b. En kvantitativ och kvalitativ analys av hur stresstesternas resultat påverkar finansieringsprofilen.