7.6 Informatie over stresstests voor liquiditeit

Naast de in paragraaf 5.4 beschreven algemene informatie over stresstests zorgen bevoegde autoriteiten er wat betreft de opzet van stresstests voor liquiditeit voor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. een beschrijving van de in de stresstests voor liquiditeit gehanteerde ongunstige scenario’s en de aannames daarvoor, met alle relevante onderdelen zoals het aantal gebruikte scenario's, de reikwijdte, de frequentie waarmee intern aan het leidinggevend orgaan wordt gerapporteerd, risicofactoren (macro en individueel), de toegepaste tijdsperioden en, indien van belang, de uitsplitsing naar valuta's/regio's/bedrijfseenheden;
• b. een beschrijving van de criteria voor het kalibreren van scenario's, met selectie van passende tijdsperioden (inclusief binnen de werkdag, indien van belang), kwantificering van de gevolgen van stress voor de liquiditeitswaarde van het buffervermogen, enz.

7.6.2 Operationele documentatie

Wat betreft de bewijzen van de volledige uitvoering van de stresstests voor liquiditeit zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. het kwantitatieve resultaat van de stresstests met een analyse van (de belangrijkste bepalende factoren voor) dit resultaat en een duidelijk inzicht in het belang van het resultaat voor de interne limieten, liquiditeitsbuffers, verslaglegging, modellering en risicobereidheid;
• b. een kwantitatieve en kwalitatieve analyse van de uitkomsten van de stresstests met betrekking tot het financieringsprofiel.