+23. Ledelsesorganets ansvar bør omfatte fastsættelse og godkendelse af og tilsyn med gennemførelsen …
|
23. Ledelsesorganets ansvar bør omfatte fastsættelse og godkendelse af og tilsyn med gennemførelsen …
Ledelsesorganets ansvar bør omfatte fastsættelse og godkendelse af og tilsyn med gennemførelsen af: - a. instituttets generelle forretningsstrategi og væsentlige politikker inden for rammerne af gældende love og bestemmelser under hensyntagen til instituttets langsigtede finansielle interesser og solvens
- b. den generelle risikostrategi, instituttets risikoappetit og rammerne for dets risikostyring og foranstaltninger til at sikre, at ledelsesorganet afsætter tilstrækkelig tid til risiko- og risikostyringsspørgsmål
- c. en tilstrækkelig og effektiv ramme for intern ledelse og intern kontrol som defineret i afsnit V, der:
| i. | omfatter en klar organisatorisk struktur og velfungerende uafhængige interne risikostyrings-, compliance- og revisionsfunktioner, som i tilstrækkeligt omfang har autoritet, vægt og ressourcer til at varetage deres funktioner | | ii. | sikrer overholdelse af gældende myndighedskrav i forbindelse med forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme |
- d. størrelse, type og fordeling af både intern kapital og lovpligtig kapital til i tilstrækkelig grad at afdække instituttets risici
- e. mål for instituttets likviditetsstyring
- f. en aflønningspolitik, der er i overensstemmelse med de aflønningsprincipper, der er fastsat i artikel 92-95 i direktiv 2013/36/EU, og EBA's retningslinjer vedrørende forsvarlige aflønningspolitikker i henhold til artikel 74, stk. 3, og artikel 75, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU7
- g. ordninger, der har til formål at sikre, at de individuelle og kollektive egnethedsvurderinger af ledelsesorganet gennemføres effektivt, at ledelsesorganets sammensætning og successionsplanlægning er hensigtsmæssig, og at ledelsesorganet varetager sine funktioner effektivt8
- h. en udvælgelses- og egnethedsvurderingsproces for personer med nøglefunktioner9
- i. ordninger, der har til formål at sikre den interne funktion af hvert af ledelsesorganets udvalg, hvis et sådant er nedsat, med nærmere oplysninger om:
| i. | hver enkelt udvalgs rolle, sammensætning og opgaver | | ii. | passende informationsstrøm, herunder dokumentation af anbefalinger og konklusioner, og rapporteringslinjer mellem hvert udvalg og ledelsesorganet, de kompetente myndigheder og andre parter |
- j. en risikokultur i overensstemmelse med afsnit 9 i disse retningslinjer, som omfatter instituttets risikobevidsthed og risikoadfærd
- k. en virksomhedskultur og værdier i overensstemmelse med afsnit 10, som fremmer en ansvarlig og etisk adfærd, herunder en adfærdskodeks eller et lignende instrument
- l. en politik for interessekonflikter på institutionelt plan i overensstemmelse med afsnit 11 og for medarbejdere i overensstemmelse med afsnit 12 og
- m. ordninger, der har til formål at sikre integriteten af systemerne til regnskabsføring og finansiel rapportering, herunder hvad angår finansiel og operationel kontrol og overholdelse af love og relevante standarder.
7 EBA's retningslinjer vedrørende forsvarlige aflønningspolitikker 8 Se ligeledes ESMA's og EBA's fælles retningslinjer vedrørende vurdering af egnetheden af medlemmer af ledelsesorganet og personer med nøglefunktioner. 9 Jf. også ESMA's og EBA's retningslinjer vedrørende vurdering af egnetheden af medlemmer af ledelsesorganet og personer med nøglefunktioner
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|